畢業(yè)論文：中國建設銀行信貸風險管理的現(xiàn)狀及對策研究

目錄/提綱：……
第一、實行商業(yè)銀行經(jīng)營目標的實現(xiàn)隨著經(jīng)濟_改革的不斷深入，現(xiàn)代商
第二、完善社會主義市場_現(xiàn)代商業(yè)銀行按照新的經(jīng)營_運行，實行自
第三、防范信貸經(jīng)營風險充分認識市場經(jīng)濟條件下的客觀經(jīng)營條件，深入分
第一、信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)以中長期為主中國建設銀行成立于1954年，在計劃經(jīng)
第三、個人住房貸款占比較高中國建設銀行從20世紀90年代率先開辦個人
第四、信貸管理_改革不斷推進1994年，中國建設銀行總行就提出加強
第五、加大了呆帳核銷的力度中國建設銀行從1996年開始，在行內(nèi)部成立
第六、建立貸款專職審批人制度和責任認定制度從1999年起，中匡【建設銀
第七、將“雙提雙降”(提高資產(chǎn)質(zhì)量、提高經(jīng)營效益，降低不良資產(chǎn)額、降
第一、改進評級模板的適用性，使之適用不同類型客戶的評級需要現(xiàn)行的評
第二、突出評級指標中定量指標的作用，擴大定量指標占比現(xiàn)有評級指標存
第三、建設全行統(tǒng)一的信息管理系統(tǒng)(MIS)，為加快內(nèi)部評級體系(IRB)的
第一、內(nèi)控制度建設評價標準要求內(nèi)控制度在央行有關法律法規(guī)的框架內(nèi)具有
第二、內(nèi)控制度執(zhí)行情況評價標準包括內(nèi)控環(huán)境、內(nèi)控風險識別、內(nèi)控活動的
第三、制度保障標準包括：建立和設置適時跟蹤評價反饋內(nèi)控情況的渠道和工
……
碩士論文 中國建設銀行信貸風險管理的現(xiàn)狀及對策研究

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摘 要
本文對中國建設銀行信貸風險管理的現(xiàn)狀及外部環(huán)境進行了分析，并采用了對
比分析方法，結(jié)合國外先進商業(yè)銀行信貸風險管理成功的經(jīng)驗和做法，從完善客戶
評價辦法、完善法人授權制度、全面加強內(nèi)控制度建設、信貸風險管理創(chuàng)新等方面
提出了中國建設銀行改進信貸風險管理的有效途徑。同時，針對中國建設銀行姜堰
市支行信貸風險管理實際情況展開實證分析。
本文對中國建設銀行信貸風險管理問題進行了系統(tǒng)的分析，對改進信貸風險管
理、防范和化解信貸風險提出了對策，因而對中國建設銀行的信貸業(yè)務發(fā)展具有理
論和現(xiàn)實意義。
關鍵詞： 中國建設銀行 信貸業(yè)務 風險管理 對策
ABSTRACT
In the
paper,currem
situation of credit risk
management
and
outside environment
are analysed．With
the
use
of
comparative analysis
method，according
to the successful
e*periences
of credit risk
managemem in
foreign countries，it brings up
effective
methods for
improving
credit risk
management in China Construction Bank At the same
time，analysing the credit
risk
reality
in CCB
Jiangyan
Sub—branch．
The
paper systematically analyses
the credit risk
management problem
in
CCB，also
provides
more effcetive methods
to
improve
credit risk
management．Therefore，that
is of
both theortical and
practical significance．
Keyword：China
Construction Bank Credit Business Risk
Management
Solutions碩士論文 中國建設銀行信貸風險管理的現(xiàn)狀及對策研究
1緒論
1．1研究的背景
近年來，國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)普遍偏高，風險隱患突出，嚴重削弱了國有商
業(yè)銀行的競爭力。截止2002年末，中國建設銀行公布的不良資產(chǎn)率為15．9％，而國
際上運作較好的商業(yè)銀行不良率一般為2％左右，有的甚至在1％以內(nèi)，如德國商業(yè)
銀行，2002年末不良率僅為0、35％，1998年美聯(lián)銀行不良率為0．62％。巨額不良資
產(chǎn)的沉重包袱危及了銀行的生存和發(fā)展，引起了業(yè)內(nèi)人士、理論界、政府高層的廣
泛關注。因此，加強信貸風險管理，提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低不良貸款比率成為包括中
國建設銀行在內(nèi)的國有商業(yè)銀行緊迫而又繁重的任務。
信貸風險是商業(yè)銀行面臨的主要風險。從廣義上講，信貸風險是指由于各種不
確定因素的影響，銀行經(jīng)營目標與實際發(fā)生偏差，從而導致?lián)p失的可能性；從狹義
上講，信貸風險是指借款人到期不能或不愿履行借款協(xié)議，導致銀行遭受損失的可
能性。中國建設銀行信貸風險管理內(nèi)容廣泛，本文著重從建行的實際來研究改進的
途徑。當前，中國建設銀行面臨的信貸風險是顯而易見的，因此。加強信貸風險管
理成為中國建設銀行邁向國際金融企業(yè)目標的當務之急。
中國建設銀行作為一家大型國有獨資商業(yè)銀行，在國民經(jīng)濟中起著舉足輕重的
作用，維系著國民經(jīng)濟命脈和國家經(jīng)濟安全。其經(jīng)營規(guī)模龐大，一旦發(fā)生支付危機，
將導致連鎖性信用恐慌，對國家和社會造成金融動蕩，影響社會的安定。
分析中國建設銀行信貸資產(chǎn)，呈現(xiàn)“三高、三差”特點。一是不良資產(chǎn)占比高，
信貸資產(chǎn)質(zhì)量差；二是信貸資產(chǎn)占用長期化。資產(chǎn)流動性差，其原因多種多樣，有
的借款短借長貸，借新還舊，大部分流動資產(chǎn)被企業(yè)長期占用，到期無法收回，還
有的流動資金被企業(yè)作為鋪底資金，到期被迫轉(zhuǎn)貸；三是信貸資產(chǎn)籌資成本高，贏
利能力差。由于近年來利率連續(xù)下降，存貸款利差縮小，資金收益率有所下降。
中國建設銀行信貸資產(chǎn)不但存在明顯的風險，而且隱藏的風險較為充分。如：
一方面，作為國有商業(yè)銀行，建行80％以上的貸款投向國有企業(yè)，而且集中于傳統(tǒng)
產(chǎn)業(yè)和行業(yè)，而這些行業(yè)的經(jīng)濟效益在逐年滑坡，信貸風險在逐步加大，在國內(nèi)有
效需求不足的情況下，國內(nèi)銀行將大量的信貸資源投向交通、電力、能源、電信等
大企業(yè)、大行業(yè)、大項目，存在著風險聚集，并有形成新的不良貸款的可能，潛在
的貸款風險不容忽視。另一方面，隨著金融開發(fā)和改革的不斷深入，中國建設銀行
按照公司化、股份化的要求積極創(chuàng)造條件上市，直接進入資本市場，中國建設銀行
經(jīng)營的靈活性將進一步增強。同時，面對國外有實力的外資銀行的競爭沖擊，中國
建設銀行要把信貸風險管理能力作為核心競爭力來培育，努力營造規(guī)范有序的外部
環(huán)境，圍繞風險管理的文化、體系、理念、技術等方面進一步加以完善。目前，國
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際先進銀行按照四大原則進行管理，即全面的
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款產(chǎn)生風險的可能性增大。只有銀行、企業(yè)、社會各
界共同努力，才能有效減少貸款風險。
2．1_3信貸風險的種類和特點
從不同的角度對信貸風險進行多種分類，可以將信貸風險主要分為信用風險、
流動性風險、利率風險、匯率風險和管理風險。
信用風險是指借款人由于主觀原因或客觀原因不能按合同約定償還貸款本息，
從而使銀行貸款遭受損失的可能性。流動性風險是指銀行資產(chǎn)負債不合理搭配，不
能滿足支付需要，喪失清償能力的可能性。流動性不足，將導致流動性危機，是銀
行破產(chǎn)的直接原因，因而流動性是銀行“三性管理原則”(安全性、流動性、盈利
性)之一。利率風險是指由于市場利率變化使銀行實際收益下降而遭受損失的可能
性。匯率風險是指由于匯率變化使商業(yè)銀行資產(chǎn)在持有或買賣過程中遭受損失的可
能性。管理風險是指商業(yè)銀行由于內(nèi)部管理不善，使其業(yè)務遭受損失，競爭力下降
的可能性。內(nèi)部管理混亂，規(guī)章制度不全，制度執(zhí)行不力是導致商業(yè)銀行競爭力下
降的主要原因。如英國巴林銀行倒閉、日本大和銀行的巨額損失就是因為管理不善
造成的。
根據(jù)信貸風險種類劃分的描述，可以得出信貸風險的四個特點，即：不確定性、
潛在性、可控性、風險與收益的均衡性。不確定性主要表現(xiàn)在企業(yè)經(jīng)營的不確定性
以及信貸計劃的適用性上。企業(yè)面臨大量的市場風險與經(jīng)營環(huán)境的變化，同時，企
業(yè)運行機制和領導層也存在大量的未知因素。銀行本身也面臨著競爭壓力，宏觀經(jīng)
濟政策調(diào)整以及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)交遷等外在因素，銀行的信貸政策和策略難以反映信貸資
金市場的不可測因素。潛在性是指信貸風險客觀存在的可能性，這種潛在的風險轉(zhuǎn)
化為現(xiàn)實的風險需要一定的外部條件，因此要發(fā)現(xiàn)這些風險隱患，趨利避害，避免
風險條件的成熟，從而使信貸風險得以化解�？煽匦允侵冈诳陀^存在的風險面前，
第5負共54貝碩士論文 中國建設銀行信貸風險管理的現(xiàn)狀及對策研究
在認識風險的基礎上，加強對風險的防范和控制措施。風險與收益的均衡性是指在
利率市場化的基礎上，商業(yè)銀行通過貸款定價，實施定價策略，調(diào)整風險與收益的
比率，使風險和收益成正比，產(chǎn)生一個均衡點，以實現(xiàn)風險最小與收益最大的經(jīng)營
效果。
2．1．4信貸風險管理的原則和策略
信貸風險管理是指商業(yè)銀行運用科學的方法，采取正確的措施，對信貸管理活
動中的各種風險進行識別、估計、處理，以防范和控制信貸資產(chǎn)損失的發(fā)生，獲取
最大貸款收益的管理活動。
2．1．4．1信貸風險管理的原則
(1)預防為主的原則。信貸風險是一種客觀的經(jīng)濟現(xiàn)象，人們不能消滅風險，
但可以認識它，控制它，降低它的不良影響。通過在貸前對企業(yè)進行信用評級，對
貸款項目進行評級，做好貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查工作，防范于未然。
(2)穩(wěn)健經(jīng)營的原則。在安全性、流動性、盈利性“三性”原則中，以安全
為中心，不能為了盈利而將銀行的信貸資產(chǎn)置于高風險之中，必須樹立以安全為前
提的經(jīng)營意識。但我們也不能因害怕風險而不去放貸款，要對風險有充分的了解，
權衡風險和收益，通過獲取穩(wěn)定的收益來使安全性得到加強，要采取有效的事后處
理措施。銀行不能回避風險，只能管理風險。
(3)控制風險總量的原則。銀行發(fā)放貸款時或多或少的要承擔風險，但要使
風險的總量與銀行承受能力相協(xié)調(diào)。不能不顧承受能力而盲目地擴大貸款規(guī)模，否
則就會起到相反的效果。銀行承擔的風險與其經(jīng)營管理水平、彌補損失的能力有關。
(4)加強事后處理能力的原則。發(fā)生貸款損失是客觀存在的，因此要提高事
后處理能力，采取有效措施，將貸款損失及其不利影響降到最低限度。
2．1．4．2信貸風險管理的策略
(1)分散風險。俗話說：“不能將全部雞蛋放在一個籃子里”。銀行通過持有
不同種類、幣別的信貸資產(chǎn)來分散每種資產(chǎn)價值損失的可能性，降低信貸風險總水
平。從事國際業(yè)務的銀行貸款如果集中于某一個國家，則容易受該國政局變動、經(jīng)
濟周期變化、經(jīng)濟政策調(diào)整等方面的影響，即面臨所謂的“國家風險”。貸款同樣
不能集中于某一行業(yè)，應盡可能地擴大貸款面，面向多種行業(yè)的貸款人，這樣可以
防止由于某一行業(yè)不景氣時可能面臨的巨大風險，承受巨大的損失。另外，貸款不
能集中于少數(shù)客戶，防止客戶倒閉、破產(chǎn)給商業(yè)銀行造成巨大損失，而在貸款總額
一定的情況下，盡量把貸款貸給更多的貸款人，控制單戶大額或特大額的發(fā)放，不
斷調(diào)整貸款客戶的優(yōu)化與轉(zhuǎn)換，這樣可以分散貸款損失，降低總的貸款風險水平。
貸款期限和貸款品種結(jié)果也應分散化，長、中、短期貸款比例分布要適當，滿足資
產(chǎn)流動性的需要。同時，可以避免歸還期集中在經(jīng)濟蕭條時貸款面臨極大的風險。
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貸款品種結(jié)構(gòu)分散化，要求表內(nèi)表外信貸業(yè)務有效聯(lián)動運作。
(2)抑制風險。抑制風險是在銀行出現(xiàn)貸款風險征兆至貸款損失實際發(fā)生之
前，能夠獲得警報信號，采取有力的措施抑制風險的惡化，主要是事前預警。銀行
可以從區(qū)域、行業(yè)、客戶、信貸品種等方面的風險狀況進行預警。一般而言，主要
從區(qū)域和行業(yè)上提出預警方案，并實旌重點跟蹤監(jiān)督，風險抑制常用于信用放款，
在放款和收回本息之問，由于銀行貸中檢查人員跟蹤了解企業(yè)財務狀況，定期了解
客戶經(jīng)營狀況和資信狀況的變化，檢查和掌握貸款使用與還款計劃執(zhí)行情況是否與
合同約定相符，否則當風險征兆出現(xiàn)時，可以提前或部分收回貸款，或追加擔保人，
或追加資產(chǎn)抵押。當?shù)狡诓荒苁栈刭J款本息時，要根據(jù)實際情況制定催收計劃進行
催收，若催收無效，在有效追索期內(nèi)立即采取法律手段，盡快采取資產(chǎn)保全措施，
直到部分或全部收回貸款本息。
(3)風險補償與保障。風險的補償傳統(tǒng)上用于銀行壞帳、呆帳的抵補，主要
辦法有抵押貸款、金融產(chǎn)品定價、保證金制度及各種準備金的提取。在實際工作中，
要把握好金融產(chǎn)品定價、抵押貸款、保證金制度三個方面。在信貸業(yè)務中，要貫徹
風險與收益成正比的原則，使銀行金融產(chǎn)品定價的目標收益能適當?shù)姆从澈蛷浹a銀
行所承擔的風險程度。定價除了考慮其風險度以外，還應考慮金融產(chǎn)品市場營銷以
及客戶關系等因素。大公司因其信譽卓越，可給予優(yōu)惠的貸款利率，而中小企業(yè)因
其信譽水平不甚可靠，而必須負擔較高的利息。抵押貸款是以借款客戶的全部或部
分資產(chǎn)作為抵押品的放款，在銀行貸款發(fā)生不良而行使債權時，要注意貸款抵押品
的有效性及其變現(xiàn)能力，抵押品的抵押率。在工作中要防范抵押品的選擇和價值評
估中的道德風險，防止提高成新率并高估價值的情況發(fā)生。如中國建設銀行最近公
布的土地、房產(chǎn)、設備抵押率水平，均比國家規(guī)定的70％比例有所下降。保證金制
度是信貸風險補償和保障的最有效手段。保證金繳存必須專戶儲存，否則，得不到
法律保障，要根據(jù)各企業(yè)信用等級情況確定合理的保證金繳存比率。如AA級客戶
繳存比率不低于10％，A級客戶繳存比率不低于20％，BBB級客戶繳存比率不低于50％．
B8級以下客戶按100％繳存保證金。
(4)規(guī)避風險。要做好貸前、貸中、貸后管理，貸前要做好調(diào)查和信用分析
工作，不能向資信差和風險大的項目提供貸款。在辦理抵押時，要知道抵押物的市
場價值、變現(xiàn)能力和抵押率，避免因抵押物品難以轉(zhuǎn)賣而使貸款遭受損失。貸款結(jié)
構(gòu)和負債結(jié)構(gòu)也要相適應，這樣才能提高資產(chǎn)的流動性。貸款發(fā)放前夕要堅持審貸
分離的原則，貸款審批后要及時辦理有效的抵押登記及合同規(guī)定的企業(yè)約定條款，
落實以后才能發(fā)放貸款，以避免因手續(xù)不全而造成風險。貸后檢查中，如發(fā)現(xiàn)挪用
貸款，或出現(xiàn)經(jīng)營危機時，應立即采取措施，以規(guī)避貸款風險。
(5)轉(zhuǎn)移風險。轉(zhuǎn)移風險有貸款擔保、信用保險、貸款置換、貸款保險等。碩士論文 中國建設銀行信貸風險管理的現(xiàn)狀及對策研究
貸款擔保是指銀行將信用風險轉(zhuǎn)移給擔保方，在實際操作中，要注意相互擔保，不
具備擔保資格的第三方連帶責任保證，要逐步向有效擔保轉(zhuǎn)移。信用保險主要針對
信用證項下出口議付不符點處理，要對其不符點可能遭到進口方拒付而出具保函，
銀行有權追回全部議付款及利息。貸款著!換是把風險轉(zhuǎn)移給新的相關借款人，在置
換過程中要注意新的借款人可能產(chǎn)生的貸款風險。貸款保險將貸款風險部分轉(zhuǎn)移給
保險公司，這是減少銀行風險，加強銀行風險管理的一項有效措施。
2．1．5實行信貸風險管理的意義
第一、實行商業(yè)銀行經(jīng)營目標的實現(xiàn)。隨著經(jīng)濟_改革的不斷深入，現(xiàn)代商
業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境發(fā)生巨大變化，市場經(jīng)濟活動中不確定性因素不斷增加，這給銀行
信貸分配和使用帶來了很大的負效應，貸款損失概率增加，堅持穩(wěn)健經(jīng)營是商業(yè)銀
行的本質(zhì)要求，在經(jīng)營中獨立承擔風險，在經(jīng)營目標中追求利益最大化。這就要求
建行加強信貸風險管理，將風險控制在一定界限內(nèi)，在保證安全性的同時，達到盈
利性的目標。
第二、完善社會主義市場_。現(xiàn)代商業(yè)銀行按照新的經(jīng)營_運行，實行自
主經(jīng)營、自擔風險、自我約束、自負盈虧，把銀行推向市場，通過市場競爭優(yōu)勝劣
汰。在此情況下，信貸資產(chǎn)經(jīng)營的好壞直接影響到建行的生存和發(fā)展，建行實行信
貸風險管理，才能更好的適應市場經(jīng)濟發(fā)展的內(nèi)在要求。
第三、防范信貸經(jīng)營風險。充分認識市場經(jīng)濟條件下的客觀經(jīng)營條件，深入分
析影響各種信貸安全的因素，科學界定貸款風險的量化系數(shù)，綜合測算貸款風險程
度，適應市場經(jīng)濟需要，減少信貸風險，強化貸款約束的內(nèi)在要求。貸款風險管理
正是順應這一要求的信貸風險管理制度。
2．2中國建設銀行信貸風險管理的現(xiàn)狀
當前國有商業(yè)銀行普遍存在不良資產(chǎn)高、風險隱患大的問題，嚴重削弱了國有
商業(yè)銀行的競爭力，危及了商業(yè)銀行的生存和發(fā)展，潛在風險很大，引起了業(yè)內(nèi)人
士、理論界、政界的高度關注。強化信貸風險管理、提高資產(chǎn)質(zhì)量、降低不良貸款
的比率成為國有商業(yè)銀行當前面臨的緊迫而又繁重的任務。因此，研究分析中國建
設銀行信貸風險管理現(xiàn)狀，對考察四大國有商業(yè)銀行信貸風險管理現(xiàn)狀有普遍的指
導意義。
信貸風險是中國建設銀行面臨的主要風險。由于中國建設銀行是國有商業(yè)銀
行，規(guī)模龐大，一旦發(fā)生危機，對國民經(jīng)濟帶來的危害要比中小銀行大得多，其倒
閉將使支付_癱瘓，造成連鎖信用恐慌，大量經(jīng)濟活動中斷，造成余融動蕩，影
響_。中國建設銀行存量信貸資產(chǎn)中不良信貸資產(chǎn)占比高，信貸資產(chǎn)長期占
用率高，信貸資產(chǎn)流動性差，大量的貸款被作為資本金使用，大部分流動資金貸款
被企業(yè)長期占用，并轉(zhuǎn)化為鋪底資金，大量銀行承兌匯票到期無法兌現(xiàn)，迫使銀行
第8頁共54貞碩士論文 中國建設銀行信貸風險管理的現(xiàn)狀及對策研究
墊款，被迫轉(zhuǎn)貸。信貸資金籌資成本高，盈利能力差，且中國建設銀行信用風險暴
露尚不充分。由于“一逾兩呆”和“五級清分”統(tǒng)計口徑有出入，以前部分不良資
產(chǎn)通過借新還舊轉(zhuǎn)貸的方式，在“一逾兩呆”統(tǒng)計時變相隱瞞其不良性質(zhì)，但在“五
級清分”時被認定為不良貸款，從而有相當一部分不良資產(chǎn)在今后一段時問內(nèi)會浮
出水面，給中國建設銀行凈壓縮不良貸款帶來一定的難度�，F(xiàn)有的存量不良貸款，
由于擔保單位喪失保證能力，抵押物評估價值過高，變現(xiàn)困難，或喪失訴訟時效，
也給盤活不良資產(chǎn)帶來一定的難度。
建筑業(yè)是中國建設銀行的傳統(tǒng)業(yè)務，由于原有信貸資產(chǎn)有相當一部分集中投放
在建筑行業(yè)，風險比較集中，不利于風險分散，信貸結(jié)構(gòu)有待進行調(diào)整，向生產(chǎn)型
企業(yè)、服務業(yè)轉(zhuǎn)移。又由于原來投放的傳統(tǒng)行業(yè)、產(chǎn)業(yè)近年來整體經(jīng)濟效益滑坡，
銀行的信貸風險逐步加大，特別是在國內(nèi)有效信貸需求不足的新形勢下，銀行之間
無序競爭加劇，導致大量貸款向一些壟斷行業(yè)集中，客戶_趨同，存在風險集中，
并有可能形成新的不良貸款，潛在的風險不容忽視。
2．2．1中國建設銀行信貸風險管理中存在的問題
2．2．1．1信貸風險管理的組織體系不夠嚴密，信貸風險管理基礎不牢固
各部門的責、權、利不明確，風險監(jiān)督工作不具有獨立性，信貸風險管理工作
的組織基礎不嚴密。加入WTO后，在建行尚未真正實現(xiàn)商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌的情況下，要
迸一步加快改革步伐，對建行實行股份制改造。目前，現(xiàn)有的法入治理結(jié)構(gòu)不完善，
董事會決策機制和總經(jīng)理經(jīng)營責任制不完善，真正建立起現(xiàn)代金融企業(yè)制度。在組
織_上，董事會要對風險管理負最終責任，并主導建立公司治理結(jié)構(gòu)，從信貸業(yè)
務的各個層面和貸款的前后臺進行信貸風險管理。中國建設銀行現(xiàn)有的風險管理組
織
圖2一l：建行信貸風險管理組織結(jié)構(gòu)圖
第9頁共54免碩士論文
中國建設銀行信貸風險管理的現(xiàn)狀及對策研究
由圖可見，信貸風險管理中的職責尚未重新界定和組織，沒有進行合理分解，
信貸風險管理職責尚未形成。要直接設立對董事會和管理層進行負責的風險管理部
門，并對信貸業(yè)務風險進行綜合評價和控制，使風險管理部門的獨立性和權威性得
到加強，保障其對風險管理措施的順利執(zhí)行。信貸前后臺部門的風險管理職責并沒
有真正銜接起來，各部門必須嚴格開展對相關部門的風險內(nèi)控制度執(zhí)行情況進行檢
查，以此作為授權的依據(jù)，強化審計部門對風險內(nèi)控體系的系統(tǒng)評價，促進內(nèi)控體
系不斷完善。
全行從事信貸經(jīng)營和管理的價值觀和行為準則尚未完全發(fā)揮作用，新型信貸文
化有待建立，全員的風險防范意識有待加強。隨著金融性市場化程度不斷增加，要
通過各種形式和各種渠道對全體員工進行長期反復的教育，要讓每一個信貸人員樹
立風險防范意識，將風險防范落實到各自的操作規(guī)范和行為方式中。信貸人員的風
險管理素質(zhì)還有待進～步提高，信貸風險防范關鍵是要靠人的素質(zhì)，要加大培訓考
核力度，建立獎懲制度，提高信貸人員的業(yè)務素質(zhì)，把政治素質(zhì)好、懂業(yè)務、會管
理、懂法律、有責任心的內(nèi)行的高素質(zhì)員工充實到信貸經(jīng)營管理部門中來，造就一
支高素質(zhì)的風險管理隊伍。
2．2．1．2信貸風險管理運作機制不夠健全，信貸風險管理得不到保障和落實
現(xiàn)有的信貸風險管理的規(guī)章制度，如：《中國建設銀行信貸資產(chǎn)分類實施細則》、
《中國建設銀行不良貸款認定暫行辦法》、《中國建設銀行貸后管理辦法》、《中國建
設銀行信貸經(jīng)營和審批責任認定辦法》等信貸風險管理方面的制度還不夠到位，制
度創(chuàng)新能力也不夠強，在業(yè)務發(fā)展和風險管理需要的前提下，也要與時俱進，適應
新的業(yè)務競爭環(huán)境，對一些不適用的制度，要及時進行清理，同時要補充新的制度，
避免由于制度建設的滯后影響業(yè)務發(fā)展。
在貸款管理過程中，信貸風險管理要始終貫穿于整個信貸經(jīng)營活動的全過程，
要加強各個部門的協(xié)調(diào)合作，及早發(fā)現(xiàn)風險，最大限度的減少風險給銀行帶來的損
失。有些信貸人員收集的客戶資料不真實或不全面，就無法給后臺管理部門提供全
面準確的信息，為此，要組織后臺管理人員與前臺管理人員一同深入客戶了解情況，
防止因道德風險和前臺人員業(yè)務素質(zhì)的原因?qū)е芦@取的客戶信息失真，加強前后臺
互相監(jiān)督，保證第一手資料的準確性。在信貸業(yè)務中，有些銀行為搶占市場分額而
降低貸款準入標準，無視還款能力的考察；有的銀行過分依賴第二還款來源，而對
其審查不嚴。在貸后環(huán)節(jié)，要重視客戶還款能力的變化，加強對擔保措施的監(jiān)管。
信貸風險管理的風險預警機制尚未建立，風險管理的前瞻性有待加強。信貸風
險管理能否成功，要看其是否能早期發(fā)現(xiàn)隱患，并加以防范。建立信貸風險的預警
機制是提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量、改善經(jīng)營管理的狀況的主要途徑。目前在貸前檢查項目
備選上的風險預警還是空缺，還沒有一整套全面的、系統(tǒng)的、科學的風險預警指標
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體系。目前僅僅依靠表面進行判斷，反映滯后，對風險波動的前瞻性缺乏系統(tǒng)和科
學的考察，風險管理工作較為被動。要通過組建完整的風險預控體系，防范于未然。
要對信貸風險進行實時監(jiān)督，從貸款的申請開始，在受理、審查、審批、簽約、發(fā)
放以及貸中貸后管理、回收、不良資產(chǎn)處置的全過程進行預測，由目前的事后監(jiān)測
向?qū)崟r監(jiān)測過渡，對貸款管理由靜態(tài)管理向動態(tài)管理過渡。
現(xiàn)行的信貸風險管理考核評價_和激勵約束機制還不夠完善，權、責不對等，
往往會挫傷信貸人員的工作積極性。如：規(guī)定不允許產(chǎn)生新的不良貸款，否則追究
相關責任人的責任，將信貸風險管理絕對化，這不符合風險管理的規(guī)律，使信貸人
員對新增貸款產(chǎn)生畏縮情緒。就算以前年度發(fā)放的轉(zhuǎn)貸款，在以后年度，其貸款形
態(tài)也可能發(fā)生變化，變成不良形態(tài)。但是，在信貸經(jīng)營管理中，風險隱患發(fā)現(xiàn)得越
早，造成的損失就越小，對信貸資產(chǎn)預警及時監(jiān)控得力，對信貸資產(chǎn)的正常經(jīng)營就
越有貢獻，就越應該受到激勵。相反，有些已經(jīng)形成風險的貸款，某些領導由于擔
心不良貸款上升而影響政績，在明知風險的情況下，進行資產(chǎn)質(zhì)量認定時不負責任，
資產(chǎn)保全措施不力，資產(chǎn)保全失去較好的時機，導致潛在的風險加大，風險管理部
門工作失職，對降低和化解不良貸款的作用微乎其微，就應該受到處罰。因此，防
范和化解風險，通過建立業(yè)績考核評價體系和激勵約束機制使風險管理工作不打
“馬后炮”。
2．2．1．3信貸風險管理技術手段簡單落后，先進的技術方法尚未建立
現(xiàn)有的信貸風險管理技術手段主要以定性為主，主觀性較強，缺乏足夠的客觀
依據(jù)，定量數(shù)據(jù)分析較少，給風險有效控制帶來一定的難度。各個不同的信用等級
的客戶采取的風險監(jiān)控和管理措旆單一化，信貸服務質(zhì)量較差，效率較低。現(xiàn)有的
客戶信用評級的評價辦法中，有關指標設計不合理，不適應事業(yè)單位和新成立單位
的評級。此外，因企業(yè)所處的地域不同，享受的政策也不同，不同地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展不
平衡，面臨的機遇也不一樣，因而對不同地區(qū)的客戶不能套用同一個指標，應有所
側(cè)重，充分考慮到地區(qū)間的差別。要適當聘請行外專家和業(yè)內(nèi)人士參加評價，以體
現(xiàn)客觀公正。
信貸風險管理缺乏電子化、標準化、一體化的綜合管理系統(tǒng)，信息溝通渠道不
暢，信息利用率不高。中國建設銀行信貸管理的信息化建設基礎相當薄弱，管理效
率和風險控制成為無法協(xié)調(diào)的矛盾。通過開發(fā)信貸審批系統(tǒng)、風險預警系統(tǒng)、風險
評級系統(tǒng)、實時監(jiān)測系統(tǒng)、制度法規(guī)系統(tǒng)等一系列風險管理工具組成的信貸綜合管
理系統(tǒng)，為信貸業(yè)務提供規(guī)范的操作平臺，最終實現(xiàn)信貸風險的全過程監(jiān)控，有力
支持各級行進行信貸決策，更好地加強信貸業(yè)務創(chuàng)新，進行信貸業(yè)務流程再造，改
變各部門獨立進行信息收集利用的狀況，統(tǒng)一力量采集經(jīng)濟、金融、行業(yè)政策、法
律法規(guī)等相關宏觀信息，與客戶經(jīng)理收集到的客戶信用、財務狀況、經(jīng)營’隋況、保
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證人相關資料等微觀資料進行結(jié)合，經(jīng)過信息系統(tǒng)的統(tǒng)‘)J日工處理，實時更新，為
市場拓展、貸款評估、客戶管理的工作提供保證，確保信貸風險管理工作及時高效
運行。
2．2．2中國建設銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量分析
中同建設銀行的信貸風險管理水平的高低直接表現(xiàn)為信貸資產(chǎn)質(zhì)量水、F的好
壞。自四大國有商業(yè)銀行2001年底對外披露各自的信貸資產(chǎn)質(zhì)量數(shù)據(jù)后，眾多媒
體和各界人士對中國建設銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量表現(xiàn)出濃厚的興趣，中國建設銀行以
不良貸款率低于四個銀行平均水平約10個百分點而引人注目，總體看來，中國建
設銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量是趨優(yōu)的。2001年末，四大國有商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量見表2一l：
表2-1 四大國有商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量表 單位：億美元
銀行名稱 總資產(chǎn) 不良資產(chǎn)率
工商銀行 5242．35 NA
中國銀行 4061．5 27．51
農(nóng)業(yè)銀行 2625．7 NA
建設銀行 3340．61 19．35
資料來源：現(xiàn)代商業(yè)銀行導刊2002(5)
截止2001年末，建行“一逾兩呆”不良率為14．92％，“五級清分”不良率為
19．35％。到2002年末，建行的不良貸款率按“五級清分”口徑已降到15．9％。雖然
與其他同有獨資商業(yè)銀行相比處于較低水平， ……（未完，全文共59422字，當前僅顯示10688字，請閱讀下面提示信息。收藏《畢業(yè)論文：中國建設銀行信貸風險管理的現(xiàn)狀及對策研究》）