南財大工商管理學院財務管理暫行辦法

南財大工商管理學院財務管理暫行辦法

　　　　根據(jù)《高等學校財務管理制度》、《南京財經(jīng)大學差旅費管理辦法》、《南京財經(jīng)大學財務報銷規(guī)定》等有關文件規(guī)定，結合我院實際情況，特制定本辦法。
　　　
　　　一．財務預決算規(guī)定
　　�。ㄒ唬╊A算編制原則
　　　編制預算應當遵循“量入為出、收支平衡”，支出預算要確�；局С�、重點支出和急需支出，勤儉節(jié)約等原則。
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或特別開支，由黨政一把手共同審批或提請黨政聯(lián)席會議決定，報銷時須附會議記錄；發(fā)給教職工個人的成批大宗物品采購，須由院理財小組進行市場調研尋價后，列出采購計劃交院黨政聯(lián)席會議通過，報請校紀委審批。
　　　2、院黨政領導正職或主持工作的副職，以及各類經(jīng)費規(guī)定的批準人不得簽報本人的各項費用。
　　　
　　　三．出差費用報銷有關規(guī)定
　�。ㄒ唬┎盥觅M是指院工作人員離開南京市主城區(qū)開展公務活動所必需的費用（不含出國出境），其開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費。差旅費實行憑據(jù)報銷與定額包干相結合的辦法。其中，城市間交通費、住宿費在規(guī)定的標準內憑據(jù)報銷，伙食補助費和公雜費實行定額包干。
　�。ǘ〕霾钊藛T的伙食補助費和公雜費，以城市間交通費票據(jù)和住宿費票據(jù)為憑據(jù)，按出差自然（日歷）天數(shù)實行定額包干，不憑憑據(jù)報銷。無城市間交通費和住宿費票據(jù)的，不得報銷伙食補助和公雜費。不分途中和住宿，伙食補助費每人每天補助標準為30元。公雜費每人每天標準為20元，用于補助其市內交通等零星支出，原則上出差期間出差目的地出租車票、電話通訊費不再報銷。
　�。ㄈ┕ぷ魅藛T出差要按照規(guī)定等級乘坐交通工具（不含出租車和旅游船，），憑據(jù)報銷城市間交通費。乘坐交通工具等級、住宿費等級標準（見下表）：

　　　職 務 　　火 車 　輪 船 　飛 機 　　其他交通工具（不包括出租小汽車） 　住宿費
教授及相當職務的人員 　軟席（軟臥、軟座） 一等艙 普通艙 　　憑據(jù)報銷 　　240
處級領導、副教授及相當職務人員 　軟席（軟臥、軟座） ……（未完，全文共1367字，當前僅顯示869字，請閱讀下面提示信息。收藏《南財大工商管理學院財務管理暫行辦法》）