財務(wù)工作報告

目錄/提綱：……
一、2011年經(jīng)濟運行情況
（一）主要經(jīng)濟指標(biāo)完成情況
（二）財務(wù)收支及各單位指標(biāo)完成情況
1、營業(yè)收入情況
2、經(jīng)濟效益情況
3、財務(wù)費用情況
4、現(xiàn)金分紅及上交款完成情況
（三）資產(chǎn)、負(fù)債的主要情況
二、2011年主要財務(wù)工作
（一）多項并舉保資金運行
1、確保資金鏈安全
2、創(chuàng)新理財渠道
3、加大清欠力度
（二）多管齊下夯實管理基礎(chǔ)
1、內(nèi)控管理制度不斷完善
2、落實全面預(yù)算管理，完善績效考核
3、加強成本和項目管理
4、資產(chǎn)管理
（三）多方應(yīng)對，努力做好迎檢工作
1、全力應(yīng)對稅務(wù)稽查
2、切實做好外部審計
三、2012年財務(wù)工作重點
（一）完善財務(wù)核算體系，嚴(yán)肅各級經(jīng)濟責(zé)任
（二）審時度勢，確保財務(wù)安全和經(jīng)濟運行平穩(wěn)
（三）從嚴(yán)從緊深度細(xì)化成本費用控制
1、細(xì)化成本費用控制措施
2、發(fā)揮集中批量采購作用
3、有效推行經(jīng)費包干辦法
（四）綜合用力，改善和優(yōu)化財務(wù)狀況
1、緊抓清收清欠工作不放松
2、千方百計降低債務(wù)依存度
（五）加強_，提高財務(wù)管理和風(fēng)險防范能力
1、確保內(nèi)控機制的有效性
2、加強會計集中核算工作
3、加強稅務(wù)籌劃與管理
4、進(jìn)一步強化審計監(jiān)督和財務(wù)監(jiān)察
……
中鐵二十三局集團(tuán)有限公司
2012年職代會、工作會 材料
2011年度財務(wù)工作報告
---在局集團(tuán)公司二屆三次職代會上的報告
孫秀安
2012年3月5日

各位代表、同志們：
現(xiàn)在，我向大會作財務(wù)工作報告，請各位代表予以審議。
一、2011年經(jīng)濟運行情況
2011年，是集團(tuán)公司發(fā)展歷史上最為困難的一年。受國家加大宏觀調(diào)控力度、銀行信貸不斷緊縮、鐵路市場急剎車以及清理整頓中介方施工隊伍等多重不利因素影響，全集團(tuán)面臨的經(jīng)濟形勢異常嚴(yán)峻。在這種情況下，全集團(tuán)的財務(wù)工作以“穩(wěn)字當(dāng)頭、現(xiàn)金為王，開源節(jié)流、增收節(jié)支”思想為指導(dǎo)，按照年初工作會、職代會確定的總體思路和具體目標(biāo)，把握重點、合理統(tǒng)籌，有效地應(yīng)對了各項挑戰(zhàn)，最大程度地保證了企業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展。
（一）主要經(jīng)濟指標(biāo)完成情況
承攬任務(wù)：2011年股份公司下達(dá)承攬指標(biāo)**億元，實際新簽合同額**億元（其中補充合同**億元），完成股份公司指標(biāo)的**%;
營業(yè)收入：2011年股份公司下達(dá)營業(yè)收入指標(biāo)**億元，實際實現(xiàn)營業(yè)收入**億元，完成股份公司指標(biāo)的**％；
實現(xiàn)凈利潤： 2011年股份公司下達(dá)凈利潤指標(biāo)**萬元（含離退休人員統(tǒng)籌外費用及注資回報**萬元），實際完成**萬元，完成股份公司指標(biāo)的**%；
經(jīng)濟增加值：2011年股份公司
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團(tuán)公司應(yīng)收取各子公司現(xiàn)金分紅**萬元，實際收到**萬元。其中六公司、川水公司虧損無現(xiàn)金分紅。應(yīng)收取各子公司離退休統(tǒng)籌外費用**萬元，實際收到**萬元。欠交單位為川水公司（**萬元）、電務(wù)公司（**萬元）。直屬指揮（項目）部上交款計劃為**萬元，實際上交**萬元，完成計劃的**%。實現(xiàn)貨幣資金上交的項目為：蘭渝指揮部應(yīng)上交**萬元，實際上交**萬元；滬昆指揮部應(yīng)上交**萬元，實際上交**萬元；格魯吉亞繞城項目部應(yīng)上交**萬元，實際上交**萬元。其余各指揮部均未上交，分別是：向莆指揮部欠交**萬元、廈深指揮部欠交**萬元、石武指揮部欠交**萬元、繞城指揮部欠交**萬元、貴廣指揮部欠交**萬元、南廣指揮部欠交**萬元、哈齊指揮部欠交**萬元。
（三）資產(chǎn)、負(fù)債的主要情況
2011年末,集團(tuán)公司擁有資產(chǎn)總額**億元，負(fù)債總額**億元，股東權(quán)益總額**億元。
1、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)：資產(chǎn)總額中，流動資產(chǎn)**億元，占總資產(chǎn)的**%；非流動資產(chǎn)**億元，占總資產(chǎn)的**%。
（1）貨幣資金和凈現(xiàn)金：2011年末集團(tuán)貨幣資金余額**億元，占資產(chǎn)總額的比重為**%，比年初下降**%。
2011年末集團(tuán)凈現(xiàn)金（貨幣資金扣除長短期借款、應(yīng)付票據(jù)和應(yīng)付債券）**萬元，比年初的凈現(xiàn)金**萬元降低**萬元。凈現(xiàn)金為負(fù)數(shù)的單位分別是集團(tuán)本級（**萬元）、二公司（**萬元）、一公司（**萬元）、軌道交通公司（**萬元）、四公司（**萬元）、六公司（**萬元）、八公司（**萬元）。
（2）應(yīng)收款項：2011年末集團(tuán)應(yīng)收賬款**億元，其他應(yīng)收款**億元，完工待計價款**億元，應(yīng)收款項合計**億元。應(yīng)收款項居高不下，占資產(chǎn)總額比重達(dá)**%。
2、負(fù)債結(jié)構(gòu)：負(fù)債總額中，流動負(fù)債**億元，占負(fù)債總額的**%；長期負(fù)債**億元，占負(fù)債總額**%。
（1）銀行借款：2011年末集團(tuán)銀行借款總額**億元，占負(fù)債總額**%。銀行借款已超過集團(tuán)所有者權(quán)益總額，這表明利用銀行借款進(jìn)行籌資已接近極限，不但新增借款的難度將加大，企業(yè)的資金鏈也有隨時斷裂的危險。
（2）應(yīng)付賬款：2011年末集團(tuán)應(yīng)付賬款**億元，雖然巨額的應(yīng)付賬款在一方面能節(jié)約企業(yè)當(dāng)前的資金成本、緩解部分支付壓力，但同時也將資金支付壓力集中后移，并增加了訴訟、民工討薪等隱性風(fēng)險。應(yīng)付賬款金額較大的單位是集團(tuán)母公司**億元、三公司**億元、二公司**億元、一公司**億元。
3、資產(chǎn)負(fù)債率：2011年末集團(tuán)公司資產(chǎn)負(fù)債率為**%，比年初**%上升**%。集團(tuán)公司資產(chǎn)負(fù)債率仍然偏高且在上升，反映出集團(tuán)償債能力減弱，財務(wù)風(fēng)險在不斷加大。在下一步工作中，加大各類應(yīng)收款項的回收、加強大型設(shè)備內(nèi)部調(diào)劑的力度、繼續(xù)控制貸款規(guī)模和有效降低資產(chǎn)負(fù)債率是我們必須重點關(guān)注的問題。
二、2011年主要財務(wù)工作
（一）多項并舉保資金運行
1、確保資金鏈安全。2011年進(jìn)一步與各商業(yè)銀行鞏固了戰(zhàn)略合作關(guān)系,新增了成都農(nóng)商銀行等合作伙伴，金融資源儲備更為充足合理。全年集團(tuán)公司共取得各大銀行綜合授信額度**億元，外部借款**億元。通過加強資金集中管理，清理各種銀行賬戶，充分發(fā)揮了資金中心融、儲、調(diào)的“蓄水池”功能，把有限的資金集中使用，發(fā)揮了規(guī)模效應(yīng)。全年共調(diào)劑資金**億元，協(xié)助各子公司還款計**億元。在有效緩解重難點工程項目資金緊張壓力的同時，也維護(hù)了企業(yè)信用和良好記錄，沒有出現(xiàn)因貸款逾期和銀行承兌違約的現(xiàn)象。
2、創(chuàng)新理財渠道。為有效地降低融資成本、改善和優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，在工作中全方位地開拓融資新渠道，較早的享用了金融新產(chǎn)品所帶來的收益。一是從降低財務(wù)費用角度出發(fā)，成功發(fā)行短期融資券**億元，為企業(yè)節(jié)約費用**萬元。二是為優(yōu)化資產(chǎn)，辦理了**億元的融資保理業(yè)務(wù)。三是通過開展融資租賃業(yè)務(wù)辦理，有效的開辟了融資新領(lǐng)域，盤活了企業(yè)資產(chǎn)。四是拓展融資途徑，依托建行成都市第八支行與中德住房儲蓄銀行辦理了**億元信托理財產(chǎn)品，最大限度的為企業(yè)緩解了籌資壓力，節(jié)約資金成本**萬元。
3、加大清欠力度。牢固樹立“清欠就是創(chuàng)效”的理念，組織各級單位認(rèn)真貫徹執(zhí)行股份公司《應(yīng)收款項管理辦法》，以責(zé)任狀的形式落實到個人。通過努力，集團(tuán)公司全年共清收逾期應(yīng)收賬款**億元，緩解了部分資金緊張的狀況。
（二）多管齊下夯實管理基礎(chǔ)
1、內(nèi)控管理制度不斷完善。針對企業(yè)管理環(huán)境的變化，集團(tuán)公司對包括直屬項目部竣工后管理、全面預(yù)算、機關(guān)經(jīng)費報銷、機關(guān)及直屬指揮部差旅費、資本運營項目投資等在內(nèi)的工作環(huán)節(jié)進(jìn)行了規(guī)范或重新梳理。所屬各單位也結(jié)合實際，不斷修訂完善本單位的財務(wù)管理制度。如一公司、三公司都 ……（未完，全文共7044字，當(dāng)前僅顯示2473字，請閱讀下面提示信息。收藏《財務(wù)工作報告》）