農(nóng)村信用社企業(yè)客戶信用等級評定辦法（試行）

　　
　　農(nóng)村信用社企業(yè)客戶信用等級評定辦法（試行）
　　第一章 總 則
　　第一條 為規(guī)范和加強(qiáng)全區(qū)農(nóng)村信用社（含營業(yè)部，下同）信貸管理，提高信貸決策水平，有效防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，制定本辦法。
　　第二條 企業(yè)客戶信用等級評定，是指農(nóng)村信用社為確保信貸業(yè)務(wù)的安全性、流動性和效益性，按照統(tǒng)一的財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)指標(biāo)體系標(biāo)準(zhǔn)，對企業(yè)客戶在一定經(jīng)營期間內(nèi)的經(jīng)營狀況和資信狀況進(jìn)行定量與定性分析，并據(jù)此就其償債能力和還款意愿作出的綜合評價(jià)和信用等級確定。
　　第三條 企業(yè)客戶信用等級評定的對象是與農(nóng)村信用社有信用業(yè)務(wù)關(guān)系的企業(yè)客戶。
　　第四條 省聯(lián)社及其授權(quán)部門，負(fù)責(zé)企業(yè)客戶信用等級指標(biāo)體系的建立、評級辦法的制定及監(jiān)督檢查。大中型企業(yè)、省直及以上企業(yè)客戶和aa級（含）以上企業(yè)客戶的信用等級審定，向省聯(lián)社報(bào)備咨詢。
　　***區(qū)聯(lián)社，負(fù)責(zé)
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　　aaa級和aa級企業(yè)客戶為優(yōu)良客戶，a級和b級企業(yè)客戶為一般客戶，c級及以下企業(yè)客戶為限制或淘汰客戶。
　　第七條 得分在50分以下，資產(chǎn)負(fù)債率高于或等于100%的企業(yè)客戶，不予評定信用等級。
　　企業(yè)客戶出現(xiàn)如下現(xiàn)狀的，可不予評定信用等級：
　　1、企業(yè)或主要管理人員出現(xiàn)逃廢債務(wù)、被人民銀行或銀監(jiān)部門列入黑名單，或被銀行同業(yè)協(xié)會公布為不守信譽(yù)的企業(yè)；
　　2、生產(chǎn)設(shè)備、技術(shù)或產(chǎn)品屬國家明令禁止或限制發(fā)展的企業(yè)；
　　3、關(guān)、停、資不抵債企業(yè)；
　　4、經(jīng)營期未滿兩個會計(jì)年度，或難以提供兩個完整會計(jì)年度報(bào)表的企業(yè)；
　　5、生產(chǎn)經(jīng)營不正常、管理混亂，連續(xù)三年虧損的淘汰企業(yè)。
　　第八條 對初次申請建立信用關(guān)系的企業(yè)客戶，到期信用和利息償還率可不計(jì)分，總分按80分計(jì)算，最后換算為百分制。
　　第九條 對企業(yè)集團(tuán)內(nèi)的成員法人單位，要參照企業(yè)集團(tuán)的信用等級定級。
　　成員法人單位的信用等級高于企業(yè)集團(tuán)的，按企業(yè)集團(tuán)的信用等級定級；成員法人單位的信用等級低于企業(yè)集團(tuán)的， 按成員法人單位的信用等級定級。
　　第三章 評定程序
　　第十條 信用等級評定程序?yàn)闇?zhǔn)備、調(diào)研、初評、審查、定級和授證六個步驟：
　　1、準(zhǔn)備。制定評級工作方案，確定評級對象和評級人員，搜集、審核基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、資料。
　　2、調(diào)研。了解企業(yè)業(yè)務(wù)開展情況、競爭情況、財(cái)務(wù)狀況、長短期經(jīng)營展望等。
　　3、初評�？蛻舨块T組織評級人員深入企業(yè)調(diào)查，收集企業(yè)客戶基本情況、主要管理人員的素質(zhì)、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況等相關(guān)資料，核實(shí)經(jīng)有權(quán)審計(jì)部門年審的財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性和可靠性，按照本辦法規(guī)定的評級指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測評，寫出初評報(bào)告，交信貸管理部門審查。
　　4、審查。信貸管理部門對初評材料進(jìn)行審查，特別是對定性分析的合理性進(jìn)行審查，提出審查意見，報(bào)送貸款審查委員會審議定級。
　　5、定級。貸款審查委員會按照規(guī)定的權(quán)限，對報(bào)送的企業(yè)客戶評級材料進(jìn)行審議和審定，形成審議意見報(bào)有權(quán)審批人批準(zhǔn)。
　　6、授證。企業(yè)客戶信用等級評定后，由區(qū)聯(lián)社發(fā)文，并向企業(yè)客戶頒發(fā)信用等級證書。對aa級以上的企業(yè)客戶信用等級，在征得企業(yè)客戶同意后由省聯(lián)社統(tǒng)一向社會公布。
　　第十一條 企業(yè)客戶信用等級評定和年審,每年進(jìn)行一次，于一季度完成。未經(jīng)年審或年審未通過的，取消原評定的企業(yè)客戶信用等級。
　　第十二條 新建立信用關(guān)系的企業(yè)客戶，根據(jù)需要可隨時(shí)評定信用等級。
　　第十三條 對同業(yè)競爭的優(yōu)良企業(yè)客戶，確需簡化手續(xù)和程序進(jìn)行信用等級評定的，可實(shí)行特事特辦，從快向省聯(lián)社報(bào)備咨詢。
　　第四章 特別規(guī)定
　　第十四條 計(jì)算信用等級的指標(biāo)要按企業(yè)客戶近三年的數(shù)據(jù)加權(quán)取值。
　　經(jīng)營期在三年以上的，近三年數(shù)據(jù)權(quán)重由遠(yuǎn)而近分別為0.1、0.3、0.6。
　　經(jīng)營期為二年的，近二年數(shù)據(jù)權(quán)重由遠(yuǎn)而近分別為0.4、0.6。
　　第十五條 對企業(yè)客戶以虛假資料騙取較高信用等級的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，應(yīng)立即取消其信用等級，并實(shí)施相應(yīng)的信貸制裁。
　　第十六條 企業(yè)客戶信用等級評定后，客戶部門要建 ……（未完，全文共3305字，當(dāng)前僅顯示1669字，請閱讀下面提示信息。收藏《農(nóng)村信用社企業(yè)客戶信用等級評定辦法（試行）》）