構(gòu)建項(xiàng)目預(yù)算閉環(huán)管理體系，實(shí)現(xiàn)全過程精益化_

目錄/提綱：……
一、主要做法
（一）建立科學(xué)工作機(jī)制，加強(qiáng)項(xiàng)目預(yù)算閉環(huán)管理
（三）建立科學(xué)的項(xiàng)目預(yù)算評價(jià)體系
二、工作亮點(diǎn)
（一）項(xiàng)目立項(xiàng)階段
（二）項(xiàng)目偏差的調(diào)整
三、下一步思想拓展
（三）項(xiàng)目預(yù)算閉環(huán)管理重在錘煉內(nèi)功
四、管理建議
（一）定期公示每批物資招標(biāo)結(jié)果，為項(xiàng)目管理部門提供設(shè)備、材料預(yù)算編制依據(jù)
（三）每月末向財(cái)務(wù)資產(chǎn)部提供下月物資供應(yīng)計(jì)劃，協(xié)助統(tǒng)計(jì)下月物資入賬金額
……
構(gòu)建項(xiàng)目預(yù)算閉環(huán)管理體系 實(shí)現(xiàn)全過程精益化_

[前言]項(xiàng)目預(yù)算管理從價(jià)值鏈出發(fā)，在貫穿項(xiàng)目流程的基礎(chǔ)上，對項(xiàng)目投資預(yù)算、項(xiàng)目進(jìn)度預(yù)算、項(xiàng)目預(yù)算調(diào)整和項(xiàng)目預(yù)算后評估四個方面進(jìn)行預(yù)算_，形成“一線、四控、雙維”的項(xiàng)目預(yù)算閉環(huán)管理體系，一個項(xiàng)目從預(yù)算編制開始，經(jīng)過預(yù)算批復(fù)、設(shè)計(jì)概算、招標(biāo)、建設(shè)進(jìn)度、資金支付、項(xiàng)目審計(jì)到財(cái)務(wù)決算等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。萬安公司在預(yù)算編制中重點(diǎn)把握項(xiàng)目投資預(yù)算、項(xiàng)目進(jìn)度預(yù)算、項(xiàng)目預(yù)算調(diào)整和項(xiàng)目預(yù)算后評估四個方面的控制，確保項(xiàng)目資金總需求不突破資金總量，項(xiàng)目執(zhí)行與預(yù)算進(jìn)度一致，項(xiàng)目實(shí)施達(dá)到預(yù)期效果，對提高電力建設(shè)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益有著重要意義。因此，加強(qiáng)項(xiàng)目預(yù)算全過程精益化_成為我公司財(cái)務(wù)管理工作的重要內(nèi)容，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目預(yù)算向前端延伸，合理安排制定分月預(yù)算，加強(qiáng)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況的跟蹤監(jiān)控，建立健全預(yù)算分析、控制制度，從而幫助企業(yè)構(gòu)建標(biāo)準(zhǔn)、實(shí)時、準(zhǔn)確、智能的信息化項(xiàng)目預(yù)算管理體系，提高全過程精益化管理的執(zhí)行效率，提高企業(yè)的經(jīng)營管理水平。
一、主要做法
（一）建立科學(xué)工作機(jī)制，加強(qiáng)項(xiàng)目預(yù)算閉環(huán)管理
項(xiàng)目按流程可劃分為項(xiàng)目立項(xiàng)、設(shè)計(jì)、招標(biāo)、建設(shè)及竣工驗(yàn)收五個階段。
萬安供電公司從價(jià)值鏈出發(fā)，在貫穿項(xiàng)目流程的基礎(chǔ)上，對項(xiàng)目投資預(yù)算、項(xiàng)目進(jìn)度
……（新文秘網(wǎng)http://m.jey722.cn省略844字，正式會員可完整閱讀）……　
劃”的原則，最終形成項(xiàng)目建設(shè)序列綜合排序，實(shí)現(xiàn)了對年度投資計(jì)劃的嚴(yán)格控制、以及對電網(wǎng)項(xiàng)目進(jìn)展情況的全面跟蹤，使我公司在開展電網(wǎng)項(xiàng)目儲備庫的運(yùn)維工作時更加精確。
 負(fù)荷需求排序，掌握地方電力需求
為了滿足地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展、民生改善的需要，萬安公司以“政企雙贏”為原則，通過“區(qū)域?qū)Ρ取薄ⅰ安町惛偁帯钡仁侄�，積極促成每季度由兩區(qū)政府對轄區(qū)內(nèi)的所有電網(wǎng)項(xiàng)目進(jìn)行自行排序，一是根據(jù)項(xiàng)目的輕重緩急程度，二是根據(jù)每月園區(qū)及對應(yīng)輸變電工程評價(jià)得分，形成負(fù)荷需求三年投資計(jì)劃建議表交我公司備案，為準(zhǔn)確掌握地方政府用電需求提供了重要依據(jù)。
電網(wǎng)需求排序，掌控供區(qū)用電需求
為了逐步解決轄區(qū)內(nèi)的電網(wǎng)結(jié)構(gòu)及負(fù)荷瓶頸，每季度由生產(chǎn)、營銷等部門根據(jù)電網(wǎng)運(yùn)行薄弱環(huán)節(jié)及業(yè)擴(kuò)報(bào)裝負(fù)荷增長情況對轄區(qū)內(nèi)的項(xiàng)目進(jìn)行排序，并形成電網(wǎng)需求三年投資計(jì)劃建議表，為我公司如何解決電網(wǎng)瓶頸而“對癥下藥”提供了重要信息。
前期情況排序，把控項(xiàng)目推進(jìn)程度
為了準(zhǔn)確掌握各項(xiàng)目前期工作開展情況，確保投資計(jì)劃編制準(zhǔn)確率，每季度在輸變電項(xiàng)目規(guī)劃、建設(shè)月度推進(jìn)會上對初設(shè)進(jìn)度及核準(zhǔn)支撐性文件取得確有困難的項(xiàng)目進(jìn)行梳理，并對轄區(qū)內(nèi)的項(xiàng)目進(jìn)行重新排序，形成前期情況三年投資計(jì)劃建議表，為我公司編制各年度投資計(jì)劃提供了有力依據(jù)。
項(xiàng)目綜合平衡，形成項(xiàng)目投資最終排序。
通過負(fù)荷需求、電網(wǎng)需求及前期情況綜合平衡，將各電網(wǎng)項(xiàng)目分別納入三年、兩年和次年的投資計(jì)劃，并每季度進(jìn)行滾動調(diào)整。通過以上綜合平衡，有效督促項(xiàng)目的推進(jìn)、確保項(xiàng)目投資計(jì)劃的精準(zhǔn)性。
依據(jù)評級標(biāo)準(zhǔn)得分,將“項(xiàng)目儲備庫”中項(xiàng)目按照輕重緩急順序分為Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ級，即規(guī)劃庫、前期庫、計(jì)劃庫，級數(shù)越高項(xiàng)目越重要。
成效：由于我公司項(xiàng)目前期工作扎實(shí)、投資計(jì)劃編制準(zhǔn)確、計(jì)劃執(zhí)行及時、計(jì)劃完成全面的良好狀態(tài)，有效保障了我公司項(xiàng)目投資計(jì)劃的準(zhǔn)確性及完成率。在科學(xué)、合理的投資計(jì)劃綜合平衡的保障下，2017年至今我局均無項(xiàng)目投資計(jì)劃調(diào)整。
市公司對萬安公司“項(xiàng)目儲備庫”中項(xiàng)目可行性研究報(bào)告全面審核和評價(jià)后，提出評審意見，下達(dá)投資項(xiàng)目，作為編制財(cái)務(wù)“二上”預(yù)算的重要依據(jù)。
2.項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段
項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段分為初步設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)兩個階段。
項(xiàng)目批復(fù)下達(dá)投資計(jì)劃后，業(yè)務(wù)部門開展勘查設(shè)計(jì)招標(biāo)工作，簽訂勘查設(shè)計(jì)合同，按合同約定確定勘查設(shè)計(jì)費(fèi)取費(fèi)方式。
在初步設(shè)計(jì)階段，編制投資概算，交經(jīng)研院審查，由市公司進(jìn)行批復(fù)后，進(jìn)入施工圖設(shè)計(jì)階段。
在施工圖設(shè)計(jì)階段，設(shè)計(jì)單位根據(jù)已批準(zhǔn)的施工圖紙、預(yù)算定額、費(fèi)用定額等因素，確定項(xiàng)目預(yù)算造價(jià)。出具主要設(shè)備、材料清單，并向物資部門提設(shè)備招標(biāo)需求。
項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段是確定項(xiàng)目財(cái)務(wù)資金預(yù)算和項(xiàng)目資金進(jìn)度的關(guān)鍵階段。依據(jù)該階段的預(yù)算造價(jià)，可編制項(xiàng)目財(cái)務(wù)資金預(yù)算，確定資金結(jié)構(gòu)和建設(shè)周期，并判斷項(xiàng)目是否跨年續(xù)建。
項(xiàng)目預(yù)算造價(jià)由設(shè)備材料購置費(fèi)、建筑工程、安裝工程、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、賠償費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)等組成。
本階段可確定建筑工程、安裝工程、勘查設(shè)計(jì)費(fèi)資金概算。
3.項(xiàng)目招標(biāo)階段
實(shí)行項(xiàng)目招標(biāo)是提高項(xiàng)目建設(shè)相關(guān)工作公開性、公平性、公正性的重要制度安排。項(xiàng)目招標(biāo)包括材料設(shè)備招標(biāo)、建筑安裝招標(biāo)、勘查設(shè)計(jì)招標(biāo)、審計(jì)招標(biāo)及監(jiān)理招標(biāo)。
材料和設(shè)備采購一般占到項(xiàng)目總造價(jià)的60%以上，對項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量等具有重大意義。在項(xiàng)目物資采購管理方面，重大設(shè)備和非協(xié)議庫存物資采用招標(biāo)方式采購。采用招標(biāo)采購方式的材料設(shè)備預(yù)算金額在公司完成批次招標(biāo)后可確定。采用協(xié)議庫存采購方式的材料設(shè)備在申報(bào)材料計(jì)劃時根據(jù)協(xié)議庫存物資單價(jià)確定。材料設(shè)備資金進(jìn)度在物資部門生成采購訂單，供應(yīng)商確認(rèn)交貨期后可準(zhǔn)確確定。通常情況下，協(xié)議庫存到貨周期45天，招標(biāo)采購到貨期180天。對由項(xiàng)目承包單位購買的工程物資，采取約定質(zhì)量、進(jìn)度等必要措施確保符合設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和合同要求。
建筑工程、安裝工程在該階段進(jìn)行施工招標(biāo)，可確定建筑工程、安裝工程合同金額較定額概算金額下浮的比例及施工周期。
勘查設(shè)計(jì)招標(biāo)，在項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段已完成招標(biāo)手續(xù)，勘查設(shè)計(jì)合同金額根據(jù)建筑安裝工程資金確定后的項(xiàng)目總投資額或總投資扣除設(shè)備后金額的2-8%確定，勘查設(shè)計(jì)資金進(jìn)程按照工程預(yù)計(jì)完工時間確定。
審計(jì)費(fèi)招標(biāo)，在該階段完成招標(biāo)工作，簽訂合同，約定審計(jì)取費(fèi)比例，具體為按物價(jià)局標(biāo)準(zhǔn)下浮的比例。按照工程預(yù)計(jì)完工時間，確定審計(jì)完成周期。
監(jiān)理費(fèi)招標(biāo)，在該階段 ……（未完，全文共6754字，當(dāng)前僅顯示2372字，請閱讀下面提示信息。收藏《構(gòu)建項(xiàng)目預(yù)算閉環(huán)管理體系，實(shí)現(xiàn)全過程精益化_》）