城鄉(xiāng)居�；痫L(fēng)險(xiǎn)管理案件原因、教訓(xùn)及監(jiān)管措施

目錄/提綱：……
一、城鄉(xiāng)居保基金案件剖析
二、上述基金案件的發(fā)生原因和主要教訓(xùn)
（一）基金安全意識(shí)不強(qiáng)
（二）經(jīng)辦流程不夠嚴(yán)密，內(nèi)控管理松散
（三）從業(yè)人員職業(yè)素養(yǎng)和基金安全警示教育不夠
（四）金融服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)不夠規(guī)范，銀行業(yè)務(wù)流程風(fēng)控不嚴(yán)
三、下一步需要重點(diǎn)加強(qiáng)的工作
（一）加強(qiáng)監(jiān)管，提高對(duì)基金安全的重視度
（二）完善經(jīng)辦流程，健全規(guī)章制度，加強(qiáng)經(jīng)辦內(nèi)控制度建設(shè)，減少基金安全隱患
（三）加強(qiáng)選人用人環(huán)節(jié)把控和廉政風(fēng)險(xiǎn)警示教育
（四）加強(qiáng)政策宣傳，讓老百姓充分了解經(jīng)辦流程，積極發(fā)揮群眾監(jiān)督作用
（五）加大信息公開(kāi)力度和范圍，充分發(fā)揮社會(huì)監(jiān)督作用
（六）制定金融服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)控金融服務(wù)流程和要求
……
城鄉(xiāng)居�；痫L(fēng)險(xiǎn)管理案件原因、教訓(xùn)及監(jiān)管措施

2015年，全國(guó)共發(fā)生社�；鸢讣�1543件，涉案金額2.11億元。其中重大要情案件（涉案金額50萬(wàn)元及以上）32件，金額1.74億元，占總涉案金額的82.5%。區(qū)別于以往醫(yī)保基金案多發(fā)的態(tài)勢(shì)，近年來(lái)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金要情逐漸上升，去年養(yǎng)老保險(xiǎn)基金數(shù)量首次超千，涉案金額首次過(guò)億，比2014年分別增加147%和172%。在養(yǎng)老保險(xiǎn)基金案件中，首次出現(xiàn)城鄉(xiāng)居保基金案件8件，最大案值2468萬(wàn)。
值得關(guān)注的是，由于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)識(shí)不足、制度形成虛設(shè)、內(nèi)部管理漏洞等原因，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員小官大貪問(wèn)題嚴(yán)重，去年共有89名社保工作人員涉案（25件），社保工作人員涉案的重大要情件數(shù)比例和金額比例連續(xù)3年超過(guò)50%。作案人員多為基層普通干部且多是80后的年輕人犯案，內(nèi)部人員監(jiān)守自盜尤其是領(lǐng)導(dǎo)干部帶頭犯案情形值得警醒。
現(xiàn)將8個(gè)涉及城鄉(xiāng)居�；鸢踩陌讣M(jìn)行簡(jiǎn)要分析，供各地在實(shí)踐中用作警示教育，引以為戒。這些案件的發(fā)生有幾個(gè)共同的特點(diǎn)：內(nèi)部管理制度形成虛設(shè)；重要崗位長(zhǎng)期缺乏制衡，存在一人全程經(jīng)辦情況；印章、支票管理不善；現(xiàn)金保費(fèi)收繳.......歸根結(jié)底，與經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)基金風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)不足有很大原因。案件發(fā)生后，各經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人也被追究領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

一、城鄉(xiāng)居保基金案件剖析

案件一：云南省某縣人社局居
……（新文秘網(wǎng)http://m.jey722.cn省略922字，正式會(huì)員可完整閱讀）……　
賬引起懷疑和嚴(yán)格審核，沒(méi)有及時(shí)與居保中心的會(huì)計(jì)、領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行核實(shí)，多次為段作案提供便利條件；
四是財(cái)政局依據(jù)段提供的偽造社保局文件辦理支出戶(hù)超額預(yù)留資金手續(xù)時(shí)，未嚴(yán)格審核文件，也未及時(shí)與社保局溝通，為段在支出戶(hù)囤積資金提供了便利。
處理結(jié)果：
案發(fā)后，縣公安部門(mén)及時(shí)將案件上報(bào)公安部，引起高度重視。經(jīng)全力偵察，已將設(shè)立在國(guó)外的賭博網(wǎng)站查處，繳獲賭資1000多萬(wàn)元。對(duì)于被段某挪用的社保資金2468萬(wàn)元，除從其個(gè)人賬戶(hù)上追回100萬(wàn)元，該縣農(nóng)信社墊支1700萬(wàn)元，縣政府墊支668萬(wàn)元，填補(bǔ)了資金窟窿，確保了全縣城鄉(xiāng)居保養(yǎng)老金的發(fā)放。
段某被判處無(wú)期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身�？h原人社局副局長(zhǎng)兼城鄉(xiāng)居保中心主任、城鄉(xiāng)居保中心會(huì)計(jì)受到法律制裁，該縣17名相關(guān)人員受到黨紀(jì)、政紀(jì)處分，其中包括3名縣財(cái)政局干部、3名縣農(nóng)信社工作人員。

教訓(xùn)和啟示：
一是組織選人用人失察。段某出身于普通家庭，父母是本縣所屬鄉(xiāng)鎮(zhèn)的農(nóng)民�？既肴松缇謺r(shí)，為應(yīng)屆大學(xué)畢業(yè)生。平時(shí)表現(xiàn)工作積極主動(dòng)，2013年、2014年連續(xù)被評(píng)為人社局先進(jìn)個(gè)人。后因戀愛(ài)，四處借錢(qián)給男友花，在案發(fā)前已有多項(xiàng)欠款。四處借款碰壁后，開(kāi)始打起社�；鸬闹饕猓牟邉�，實(shí)施犯罪。這些情況沒(méi)有引起組織的足夠重視，將“不靠譜”的人放在關(guān)鍵崗位，造成重大損失。段麗坤犯案不僅害了自己，還害了一大批領(lǐng)導(dǎo)和干部。
二是主要領(lǐng)導(dǎo)失職瀆職�？h原人社局副局長(zhǎng)、城鄉(xiāng)居保中心主任，對(duì)出納人員超進(jìn)度向財(cái)政申報(bào)款項(xiàng)視而不見(jiàn)，預(yù)留印章全部交出納員_支配，對(duì)銀行資金流向不聞不問(wèn)，會(huì)計(jì)與出納相互監(jiān)督機(jī)制不落實(shí)，規(guī)章制度形同虛設(shè)。在段實(shí)施犯罪的5個(gè)月中，沒(méi)有履行監(jiān)督檢查職責(zé)，對(duì)事態(tài)的發(fā)生和發(fā)展毫無(wú)察覺(jué)。直到2015年5月20日財(cái)政局某位同志到農(nóng)信社辦事，看到段正在轉(zhuǎn)賬，偶然聽(tīng)到銀行人員對(duì)段說(shuō)，城鄉(xiāng)居保賬戶(hù)上已經(jīng)沒(méi)錢(qián)，不能再提取500萬(wàn)元現(xiàn)金時(shí)，引起懷疑，速報(bào)人社局，才發(fā)現(xiàn)案情并向公安部門(mén)報(bào)案。
三是經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)控監(jiān)管機(jī)制形同虛設(shè)�？h城鄉(xiāng)居保中心出納員一人獨(dú)自保管和使用全部支票和印鑒，使支票登記制度的銀行印章保管制度流于形式；會(huì)計(jì)沒(méi)有按會(huì)計(jì)工作規(guī)定按月做賬和與銀行對(duì)賬，會(huì)計(jì)、出納崗位相互制約機(jī)制形同虛設(shè)。
四是金融服務(wù)機(jī)構(gòu)沒(méi)有盡到應(yīng)有的責(zé)任。縣城鄉(xiāng)居保金融服務(wù)機(jī)構(gòu)——縣農(nóng)村信用社，違反基金賬戶(hù)管理規(guī)定和現(xiàn)金管理規(guī)定，未對(duì)基金支出戶(hù)接受財(cái)政專(zhuān)戶(hù)以外的賬戶(hù)轉(zhuǎn)款予以嚴(yán)格審核和必要的控制，未對(duì)段提供的偽造文件進(jìn)行核實(shí)，特別是沒(méi)有對(duì)段多達(dá)56次大額轉(zhuǎn)賬引起質(zhì)疑和嚴(yán)格審核，也沒(méi)有及時(shí)與居保中心的會(huì)計(jì)、領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行核實(shí)，多次為段作案提供便利條件。
案件二：浙江省某縣社保中心養(yǎng)老保險(xiǎn)科副科長(zhǎng)季某虛造手續(xù)冒領(lǐng)老農(nóng)保退保資金案。2011年10月-2012年1月，季某先后四次虛造老農(nóng)保退保手續(xù)，冒領(lǐng)了6筆16人的“老農(nóng)�！蓖吮ＹY金104620.1元。
案發(fā)始末：
季某，男，1982年出生，2005年10月參加工作，時(shí)任浙江省某縣社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)管理中心養(yǎng)老保險(xiǎn)科副科長(zhǎng)，2013年5月調(diào)至市社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)管理局。因其2011年幫他人擔(dān)保高利貸，后被高利貸追款，被逼無(wú)奈之下，多次套取老農(nóng)保資金，先后于2011年10月、11月 、2012年1月份分四次6筆冒領(lǐng)了16人的老農(nóng)保資金共計(jì)104620.10元。
具體作案經(jīng)歷有四段：1.2011年10月30日，季某偽造虛假參保、退保信息，辦理趙某等8人的老農(nóng)保退保手續(xù)，共退保資金計(jì)32895.68元。2.2011年11月4日，季某虛造參保信息，辦理了李某等5位老農(nóng)保退保手續(xù)，共退保資金計(jì)41364.19元。3.2011年11月8日，季某虛造參保信息，辦理了葉某等2人老農(nóng)保退保手續(xù)，共退保資金計(jì)17090.46元。4.2012年1月13日，季某伙同其同事黎某偽造參保人張素貞退保申請(qǐng)，辦理退保手續(xù)，共計(jì)退保資金13269.77元，事后，季某分得贓款6500元，黎某分得贓款6769.77元。
失控環(huán)節(jié)：
一是老農(nóng)保退保流程不規(guī)范。所有退保手續(xù)全程由季某一人操作，缺乏約束和監(jiān)督機(jī)制；
二是銀行經(jīng)辦流程不規(guī)范。退保手續(xù)辦理后，所退資金不是交給本人，而是交給了社保經(jīng)辦人。
處理結(jié)果：
截至2015年5月，季某已退還贓款及利息共計(jì)113710.11元，黎某退還贓款6769.77元。2016年6月3日，縣人民法院一審認(rèn)定季某犯貪污罪，判處有期徒刑一年十個(gè)月，緩刑二年四個(gè)月，并處罰金人民幣18萬(wàn)元，黎某被留黨察看一年。時(shí)任該縣社保中心主任，現(xiàn)任縣社保局局長(zhǎng)吳某，被黨內(nèi)警告。
教訓(xùn)與啟示：
1.完善社保經(jīng)辦流程，嚴(yán)格各環(huán)節(jié)_，加強(qiáng)核實(shí)，明確責(zé)任，杜絕漏洞。
2.加強(qiáng)對(duì)基金監(jiān)督舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)的宣傳，拓寬基金監(jiān)督舉報(bào)渠道。
3.加強(qiáng)信息化建設(shè)，利用“金保工程”服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，建立信息自主查詢(xún)平臺(tái)，加大信息公開(kāi)力度和范圍，方便群 ……（未完，全文共10879字，當(dāng)前僅顯示2587字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《城鄉(xiāng)居�；痫L(fēng)險(xiǎn)管理案件原因、教訓(xùn)及監(jiān)管措施》）