事業(yè)單位法人客戶信用等級(jí)評(píng)定管理辦法

目錄/提綱：……
一、綜合評(píng)價(jià)得分
二、系數(shù)調(diào)整
一、收支結(jié)余為負(fù)
二、法律訴訟
一、監(jiān)管
二、還款記錄及還款意愿
（三）合理性原則，即信用評(píng)級(jí)_應(yīng)當(dāng)具有明確的_依據(jù)
（一）屬國(guó)家國(guó)家重點(diǎn)支持、投入類型
（二）貨幣資金較為充分，現(xiàn)金流動(dòng)性較好
（三）資金歸行率較高，還款意愿較強(qiáng)
（四）信譽(yù)狀況較好，在監(jiān)管部門和商業(yè)活動(dòng)中均無(wú)不良信用記錄
（二）客戶資產(chǎn)結(jié)構(gòu)較好，可執(zhí)行償債的資產(chǎn)占比較高
（一）財(cái)務(wù)報(bào)表虛假，不能如實(shí)反映其經(jīng)營(yíng)狀況
（二）還款意愿較差
（二）客戶經(jīng)營(yíng)政策或經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目發(fā)生重大變化
（四）客戶發(fā)生重大債務(wù)
（五）客戶未能歸還到期重大債務(wù)的違約情況
（六）客戶發(fā)生重大的經(jīng)營(yíng)性虧損或非經(jīng)營(yíng)性虧損
（七）客戶資產(chǎn)受到重大損失
（八）客戶經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重大變化
（九）新頒布的法律、法規(guī)、政策、規(guī)章等，可能對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)有顯著的影響
（十）客戶的領(lǐng)導(dǎo)層發(fā)生重大變動(dòng)
……
事業(yè)單位法人客戶信用等級(jí)評(píng)定管理辦法

第一章 總　則

第一條 為進(jìn)一步開拓單位法人客戶信貸市場(chǎng)，準(zhǔn)確識(shí)別、度量、監(jiān)測(cè)和控制該類客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系監(jiān)管指引》的有關(guān)規(guī)定，參照根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議內(nèi)部評(píng)級(jí)法對(duì)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的要求，特制定本辦法。
第二條 本辦法的評(píng)級(jí)對(duì)象為境內(nèi)公益性事業(yè)單位，包括教育、醫(yī)療機(jī)構(gòu)、廣播電臺(tái)、電視臺(tái)、出版社、報(bào)刊雜志社、研究所（以下統(tǒng)稱為事業(yè)單位）。
　　第三條 事業(yè)單位法人客戶的信用等級(jí)評(píng)定是在對(duì)其償債意愿和能力進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，量化一年期的違約概率。
　　第四條 信用評(píng)級(jí)是有效管理客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，原則上應(yīng)每年進(jìn)行一次，當(dāng)客戶發(fā)生重大事項(xiàng)時(shí)應(yīng)及時(shí)重評(píng)。
　　第五條 信用等級(jí)是反映事業(yè)單位法人客戶償債意愿和能力的相對(duì)尺度，信用評(píng)級(jí)結(jié)果分為AAA級(jí)、AA+級(jí)、AA級(jí)、AA-級(jí)、A+級(jí)、A級(jí)、A-級(jí)、BBB+
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0% 10%
定性評(píng)價(jià) 基本情況 22% 所屬行政級(jí)別 100% 22%
運(yùn)營(yíng)效率 14% 工作計(jì)劃及預(yù)算的執(zhí)行情況 100% 14%
競(jìng)爭(zhēng)能力 32% 政府支持程度 40% 12.80%
人員情況 40% 12.80%
設(shè)備、設(shè)施及技術(shù)狀況 20% 6.40%
信譽(yù)狀況 4% 存貸比 100% 4.00%
管理狀況 17% 領(lǐng)導(dǎo)者評(píng)價(jià) 50% 8.50%
行政管理 25% 4.25%
財(cái)務(wù)管理 25% 4.25%
發(fā)展前景 11% 發(fā)展前景預(yù)測(cè) 100% 11%
第十二條 對(duì)成立不滿一年的事業(yè)單位的定性評(píng)價(jià)指標(biāo)及相應(yīng)權(quán)重如下表所示：
風(fēng)險(xiǎn)大類 大類權(quán)重 評(píng)價(jià)指標(biāo) 小類權(quán)重 最終權(quán)重
基本情況 25% 所屬行政級(jí)別 100% 25%
競(jìng)爭(zhēng)能力 38% 政府支持程度 40% 15.20%
人員情況 40% 15.20%
設(shè)備、設(shè)施及技術(shù)狀況 20% 7.60%
管理狀況 19% 領(lǐng)導(dǎo)者評(píng)價(jià) 50% 9.50%
行政管理 25% 4.75%
財(cái)務(wù)管理 25% 4.75%
發(fā)展前景 18% 發(fā)展前景預(yù)測(cè) 100% 18%
第十三條 定量得分的計(jì)算
在進(jìn)行定量因素評(píng)分時(shí)，需要根據(jù)指標(biāo)的特殊情況進(jìn)行調(diào)整：
1.自籌收入增長(zhǎng)率
當(dāng)客戶只具備一年財(cái)務(wù)報(bào)表而無(wú)法計(jì)算自籌收入增長(zhǎng)率時(shí),該客戶的自籌收入增長(zhǎng)率取該指標(biāo)較差值為0。
2.自籌收入/借入款項(xiàng)
當(dāng)自籌收入不為0但借入款項(xiàng)為0而無(wú)法計(jì)算該指標(biāo)時(shí)，直接取該指標(biāo)優(yōu)秀值。
當(dāng)自籌收入與借入款項(xiàng)均為0時(shí)，直接取該指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值平均值。
3.貨幣資金/借入款項(xiàng)
當(dāng)借入款項(xiàng)為0而無(wú)法計(jì)算該指標(biāo)時(shí)，直接取該指標(biāo)優(yōu)秀值。
完成調(diào)整后，根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)值采用線性插值法計(jì)算出各定量因素的得分，將各因素得分乘以各自的最終權(quán)重后再進(jìn)行合計(jì)，得到定量評(píng)價(jià)總得分。
第十四條　定性得分的計(jì)算
對(duì)成立超過一年的事業(yè)單位以及成立不滿一年的事業(yè)單位，將各定性指標(biāo)得分乘以各自的最終權(quán)重后再進(jìn)行合計(jì)，得到定性評(píng)價(jià)總得分。
第十五條　最終得分的計(jì)算
一、綜合評(píng)價(jià)得分
成立超過一年的事業(yè)單位，將定量評(píng)價(jià)總得分乘以50%的權(quán)重后得到初步定量評(píng)價(jià)總分，將定性評(píng)價(jià)總得分乘以50%的權(quán)重后得到初步定性評(píng)價(jià)總分，二者相加后得到綜合評(píng)價(jià)得分；成立不滿一年的事業(yè)單位，將定性評(píng)價(jià)總得分乘以60％的權(quán)重后，得到綜合評(píng)價(jià)得分。
二、系數(shù)調(diào)整
由于事業(yè)單位客戶的運(yùn)營(yíng)受所處地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平影響較大，需要依據(jù)客戶所處地區(qū)的最近一次評(píng)級(jí)結(jié)果對(duì)綜合評(píng)價(jià)得分進(jìn)行系數(shù)調(diào)整�？蛻羲幍貐^(qū)依據(jù)該事業(yè)單位客戶所屬分行確定�！�
　　將綜合評(píng)價(jià)得分乘以相應(yīng)的地區(qū)調(diào)整系數(shù)后，得到最終得分。成立超過一年的事業(yè)單位最終得分不得超過100分，成立不滿一年的事業(yè)單位的最終得分不得超過60分。

第三章 信用等級(jí)的調(diào)整與限定

第十六條 特例調(diào)整：在定量和定性評(píng)價(jià)之后，根據(jù)下述情況進(jìn)行級(jí)別調(diào)整。
　　一、收支結(jié)余為負(fù)
　　客戶收支結(jié)余連續(xù)兩年為負(fù)，信用等級(jí)向下調(diào)整一級(jí)；客戶收支結(jié)余連續(xù)三年（含）以上為負(fù)，信用等級(jí)向下調(diào)整兩級(jí)。
　　二、法律訴訟
客戶遭受法律訴訟，且訴訟標(biāo)的金額達(dá)到其凈資產(chǎn)的30％（含）以上，信用等級(jí)向下調(diào)整兩級(jí)。
第十七條 級(jí)別限定
一、監(jiān)管
客戶最近兩年內(nèi)出現(xiàn)以下情況的，信用等級(jí)不得超過BBB+級(jí)：
1.違反國(guó)家財(cái)政收入管理及上繳規(guī)定的行為，包括但不限于：
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