小微型法人客戶信用等級評定管理辦法

目錄/提綱：……
（一）報表評價
2、評分標(biāo)準(zhǔn)評分標(biāo)準(zhǔn)對應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)值由省聯(lián)社進行設(shè)定和更新
（二）非報表評價
（一）評價指標(biāo)及權(quán)重
（二）客觀性原則：即信用等級調(diào)整應(yīng)真實、客觀地反映客戶的信用風(fēng)險水平
（三）合理性原則：即信用等級調(diào)整應(yīng)當(dāng)具有明確的調(diào)整依據(jù)
（四）銷售歸行額與我社融資總額之比大于400%
（五）固定資產(chǎn)凈值與付息性債務(wù)之比大于200%
（六）屬于特定產(chǎn)業(yè)集群、優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)或者專業(yè)市場，具備集聚特征
（七）對小企業(yè)客戶利好的其他事項
（二）銷售歸行額與我（行）社融資總額之比大于400%
（三）固定資產(chǎn)凈值與付息性債務(wù)之比大于200%
（四）屬于特定產(chǎn)業(yè)集群、優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)或者專業(yè)市場，具備集聚特征
（五）對小企業(yè)客戶利好的其他事項
（四）企業(yè)環(huán)保不達標(biāo)，環(huán)保部門要求整改的，不得超過A-級
（四）發(fā)生重大訴訟事件，且訴訟標(biāo)的物價值超過客戶凈資產(chǎn)的30%（含）以上
（五）發(fā)生資產(chǎn)重組行為，并已對正常經(jīng)營產(chǎn)生影響
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小微型法人客戶信用等級評定管理辦法

第一章 總 則第一條 為準(zhǔn)確客觀地識別、度量、監(jiān)測和控制小微型法人客戶的信用風(fēng)險，根據(jù)《商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系監(jiān)管指引》、《關(guān)于進一步強化小企業(yè)金融服務(wù)工作的通知》及《**省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度》的有關(guān)規(guī)定，參照根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議內(nèi)部評級法對銀行內(nèi)部評級體系的要求，特制定本辦法。
第二條 本辦法適用于**省農(nóng)村信用社各級機構(gòu)所有小微型法人客戶（以下簡稱：小企業(yè)）的信用等級評定，除辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)和低風(fēng)險業(yè)務(wù)的客戶，所有在我（行）社融資和為融資提供保證的小微型法人客戶均須按本辦法的規(guī)定進行評級。
第三條 小企業(yè)客戶信用等級是對其償債能力和意愿的綜合評價，量化其一年期違約概率。
第四條 信用評級是我（行）社有效管理客戶信用風(fēng)險的重要手段，原則上應(yīng)每年進行一次，當(dāng)客戶發(fā)生重大事項時應(yīng)及時重評。
第五條 省聯(lián)社采取現(xiàn)場和非現(xiàn)場相結(jié)合的方式，定期對各級機構(gòu)信用評級運行情況進行驗證，以確保評級結(jié)果的準(zhǔn)確性、及時性和穩(wěn)定性。
第六條 信用評級結(jié)果是我（行）社客戶信貸準(zhǔn)入、限額設(shè)定、貸款定價、信貸審批、經(jīng)濟資本計量與配置、風(fēng)險預(yù)警
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0分；當(dāng)單項指標(biāo)是二至四檔時，單項指標(biāo)評價得分={本檔基礎(chǔ)分+[（該指標(biāo)實際值—該指標(biāo)本檔標(biāo)準(zhǔn)值）÷（該指標(biāo)上檔標(biāo)準(zhǔn)值—該指標(biāo)本檔標(biāo)準(zhǔn)值）]*（上檔基礎(chǔ)分—本檔基礎(chǔ)分）}*單項指標(biāo)權(quán)重；其中，該指標(biāo)本檔標(biāo)準(zhǔn)值是指標(biāo)實際值所處區(qū)間的下限所對應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)值。
報表評價得分為各單項得分之和。
定量指標(biāo)綜合得分=∑當(dāng)年定量指標(biāo)風(fēng)險大類得分*60%+∑上年定量指標(biāo)風(fēng)險大類得分*40%
（二）非報表評價
1.非報表評價指標(biāo)及權(quán)重非報表評價指標(biāo)體系包括經(jīng)營者素質(zhì)與資信、經(jīng)營發(fā)展?fàn)顩r、賬戶行為、可擔(dān)保情況、經(jīng)營環(huán)境等五個方面，各指標(biāo)權(quán)重根據(jù)小企業(yè)是否為我社新建信貸關(guān)系客戶進行設(shè)定。

2.評分標(biāo)準(zhǔn)
（1）經(jīng)營者評分
（2）從業(yè)經(jīng)驗
（3）經(jīng)營者素質(zhì)
（4）資產(chǎn)實力
（5）團隊合作
（6）水/電/工資/納稅額增長率
（7）生產(chǎn)經(jīng)營情況工業(yè)類非工業(yè)類：
得分標(biāo)準(zhǔn)
（8）銷售歸行率
（9）銷售歸行額/我行社融資總額
（10）平均存貸比
（11）未抵押給他行的固定資產(chǎn)凈值/我行社融資總額（含擬融資）
（12）地區(qū)經(jīng)營環(huán)境地區(qū)經(jīng)營環(huán)境指標(biāo)由省聯(lián)社根據(jù)各地經(jīng)濟發(fā)展及信譽狀況在系統(tǒng)中設(shè)定。

（13）信用環(huán)境定性指標(biāo)評價綜合得分=∑當(dāng)年定性指標(biāo)風(fēng)險大類得分打分卡評級得分=（定量評價得分*35%+定性評價得分*65%）*地區(qū)行業(yè)交叉調(diào)整系數(shù)。
第十二條 不能提供經(jīng)審計財務(wù)報表的小型企業(yè)的評價指標(biāo)體系包括經(jīng)營者素質(zhì)與資信、經(jīng)營發(fā)展?fàn)顩r、企業(yè)償債能力、賬戶行為、可擔(dān)保情況、經(jīng)營環(huán)境等六個方面，各指標(biāo)權(quán)重根據(jù)小企業(yè)是否為我社新建信貸關(guān)系客戶進行設(shè)定。

（一）評價指標(biāo)及權(quán)重
（二）評分標(biāo)準(zhǔn)其中經(jīng)營者素質(zhì)與資信、經(jīng)營發(fā)展?fàn)顩r、賬戶行為、可擔(dān)保情況、經(jīng)營環(huán)境等指標(biāo)的評分標(biāo)準(zhǔn)同能提供經(jīng)審計財務(wù)報表的小型企業(yè)，其他指標(biāo)評分標(biāo)準(zhǔn)如下：

1.銷售收入增長率
2.付息性債務(wù)/ 固定資產(chǎn)凈值
3. 付息性債務(wù)/銷售收入第十三條 微型企業(yè)評價指標(biāo)體系包括經(jīng)營者素質(zhì)與資信、經(jīng)營發(fā)展?fàn)顩r、企業(yè)償債能力、賬戶行為、可擔(dān)保情況和押品價值、經(jīng)營環(huán)境等六個方面，各指標(biāo)權(quán)重根據(jù)企業(yè)是否為我社新建信貸關(guān)系客戶進行設(shè)定。

第三章 信用等級調(diào)整與限定第十五條 信用等級調(diào)整應(yīng)遵循以下基本原則：
（一）審慎性原則：即經(jīng)信用等級調(diào)整產(chǎn)生的最終信用等級應(yīng)當(dāng)較初評信用等級更為審慎地反映客戶的信用風(fēng)險狀況。
（二）客觀性原則：即信用等級調(diào)整應(yīng)真實、客觀地反映客戶的信用風(fēng)險水平。
（三）合理性原則：即信用等級調(diào)整應(yīng)當(dāng)具有明確的調(diào)整依據(jù)。
第十六條 當(dāng)客戶發(fā)生以下情形時，其初評信用等級須進行向下調(diào)整：
（一）經(jīng)營管理負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人、技術(shù)負(fù)責(zé)人離職，且離職行為對企業(yè)經(jīng)營發(fā)展產(chǎn)生重大不利影響；或存在未決的貸款相關(guān)法律訴訟；或未經(jīng)債權(quán)人同意對外提供大額擔(dān)保（單筆擔(dān)保金額達到企業(yè)凈資產(chǎn)30%以上）；與主業(yè)無關(guān)投資的比例超過總資產(chǎn)的50％；或資金歸行額、納稅額、用電量、用水量、用人數(shù)量等指標(biāo)短期內(nèi)驟減；或支票遭頻繁退票；或主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)超能力對外擔(dān)保，至少下調(diào)1級。
（二）股東向他人轉(zhuǎn)讓本企業(yè)股權(quán)、資產(chǎn)過程中，產(chǎn)生法律糾紛；或企業(yè)現(xiàn)金流出現(xiàn)嚴(yán)重問題，已難以正常發(fā)放工資，至少下調(diào)2級。
第十七條 對于能提供經(jīng)審計財務(wù)報表的小型企業(yè)，存在以下一項或多項情況時，可向上調(diào)整一至兩個等級：
（一）營業(yè)利潤表現(xiàn)為負(fù)，但享受政府、財政補貼后能相應(yīng)抵補經(jīng)營損失，且享受政府、財政補貼具有連續(xù)性。
（二）提取大額撥備或處理當(dāng)期虧損，造成年報利潤表現(xiàn)為虧損，但更有利于未來的長期穩(wěn)定發(fā)展。
（三）與大型優(yōu)質(zhì)企業(yè)（該大型企業(yè)在所處行業(yè)中排名前列，為全國知名企業(yè)）簽訂有長期的銷售合同，為大型企業(yè)提供配套生產(chǎn)或服務(wù)。
（四）銷售歸行額與我社融資總額之比大于400%。
（五）固定資產(chǎn)凈值與付息性債務(wù)之比大于200%。
（六）屬于特定產(chǎn)業(yè)集群、優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)或者專業(yè)市場，具備集聚特征。
（七）對小企業(yè)客戶利好的其他事項。
第十八條 對不能提供經(jīng)審計財務(wù)報表的小型企業(yè)、微型企業(yè)，以及經(jīng)營期未滿一年的小企業(yè)客戶，存 ……（未完，全文共4387字，當(dāng)前僅顯示2216字，請閱讀下面提示信息。收藏《小微型法人客戶信用等級評定管理辦法》）