糧食集團廉潔風(fēng)險防控工作實施意見

目錄/提綱：……
一、指導(dǎo)思想
二、工作目標(biāo)
三、方法步驟
（一）糧食集團開展廉潔風(fēng)險防控工作的主要方法
1、加強對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險的排查
2、重點從四個方面剖析企業(yè)廉潔風(fēng)險的類型
（二）糧食集團開展廉潔風(fēng)險防控工作的主要步驟
1、加強廉潔風(fēng)險教育（2012年5至8月份）
2、組織廉潔風(fēng)險排查（2012年6月份）
3、確定廉潔風(fēng)險等級（2012年7月份）
4、強化廉潔風(fēng)險防范（2012年8月至11月）
5、及時預(yù)警處置風(fēng)險（2012年8月至11月）
6、嚴(yán)把考核檢查問責(zé)關(guān)（2012年12月份）
四、工作要求
（一）加強領(lǐng)導(dǎo)，精心組織實施
（二）納入考核，增強監(jiān)督效果
（三）形成整體合力，確保工作實效
……
穗糧集紀(jì)字〔2012〕號
關(guān)于印發(fā)《糧食集團廉潔風(fēng)險防控工作實施意見》的通知
各直屬企業(yè)、集團各部室、各中心：
根據(jù)嶺南集團紀(jì)委《關(guān)于印發(fā)〈嶺南集團廉政風(fēng)險防控工作實施意見〉的通知》（穗嶺南紀(jì)辦字〔2012〕6號）的要求，按照嶺南集團2012年度工作部署，進一步推進糧食集團系統(tǒng)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)，促進企業(yè)健康發(fā)展，集團制定了《糧食集團廉潔風(fēng)險防控工作實施意見》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。執(zhí)行過程中如遇問題，請及時與糧食集團監(jiān)察審計室聯(lián)系。
特此通知。
中共廣州糧食集團有限公司
紀(jì)律檢查委員會
2012年6月11日

糧食集團廉潔風(fēng)險防控工作實施意見

為完成嶺南集團“十二五”發(fā)展規(guī)劃和糧食集團年度工作目標(biāo)，配合集團開展 “營銷拉動、內(nèi)控管理”主題年活動，扎實推進糧食集團懲防體系建設(shè)，通過開展廉潔風(fēng)險防控教育，組織員工梳理崗位職權(quán)，規(guī)范崗位的廉潔制度，增強集團領(lǐng)導(dǎo)人員和全體員工風(fēng)險防控意識，促進企業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)嶺南集團紀(jì)
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風(fēng)險的排查。
（1）查找企業(yè)落實“三重一大”決策制度的廉潔風(fēng)險點。排查有無違反《關(guān)于廣州市國資委直屬企業(yè)進一步貫徹落實“三重一大”集體決策規(guī)定的實施意見》的情況；有無開展企業(yè)黨委、監(jiān)事會、紀(jì)檢監(jiān)察機構(gòu)、黨員職工對“三重一大”決策情況的監(jiān)督工作；有無落實“三重一大”決策回避制度和責(zé)任追究制度；有無定期對企業(yè)“三重一大”決策制度的執(zhí)行情況進行檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題并督促整改等。
（2）查找企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動與轉(zhuǎn)讓過程的廉潔風(fēng)險點。排查有無完善企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動與轉(zhuǎn)讓監(jiān)督管理制度；有無規(guī)范企業(yè)產(chǎn)權(quán)拍賣、競價和招標(biāo)行為；有無建立產(chǎn)權(quán)交易報批制度；有無產(chǎn)權(quán)交易按規(guī)定程序進行公開交易，確保國有資產(chǎn)以市場公允價值出售或處置，避免低賣、賤賣、隱瞞和轉(zhuǎn)移。
（3）查找企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理活動的廉潔風(fēng)險點。排查是否把權(quán)力制衡、過程監(jiān)控原則體現(xiàn)在生產(chǎn)經(jīng)營管理流程的各環(huán)節(jié)之中，優(yōu)化生產(chǎn)、采購、銷售、財務(wù)、物業(yè)租賃、工程建設(shè)等業(yè)務(wù)流程，加強流程監(jiān)管，強化過程監(jiān)督；是否有積極探索運用現(xiàn)代科技信息手段加強企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理流程監(jiān)管的方式和途徑；是否有加強資金使用監(jiān)管的有效舉措；是否將各個業(yè)務(wù)流程的權(quán)責(zé)分工、時限要求、監(jiān)管措施、廉潔承諾、舉報途徑等內(nèi)容，采取適當(dāng)形式予以公開等。
（4）查找企業(yè)財務(wù)管理環(huán)節(jié)上的廉潔風(fēng)險點。排查有無推行全面預(yù)算管理、財務(wù)決算管理，加強預(yù)算編制、執(zhí)行、分析、考核，強化預(yù)算剛性；有無明確資金使用審批權(quán)限，規(guī)范資金使用操作規(guī)程和處理程序，嚴(yán)格控制現(xiàn)金收支，對審批、核對、審簽、結(jié)算、記賬等環(huán)節(jié)進行重點監(jiān)管；有無建立企業(yè)資金管理系統(tǒng)和財務(wù)管理系統(tǒng)，對資金運行實行實時監(jiān)控、在線預(yù)警，及時發(fā)現(xiàn)財務(wù)管理中的違紀(jì)違法行為；有無建立健全內(nèi)部審計機構(gòu)，完善審計監(jiān)督制度，通過開展內(nèi)部稽核、財務(wù)收支審計、任中審計、離任審計、專項審計等方式，加強對財務(wù)管理、資金運行的審計監(jiān)督。
（5）查找重大物資購銷的廉潔風(fēng)險點。排查有無規(guī)范集中采購的請購、審批、購買、驗收、付款、采購后評估行為；有無對限額以上的大宗采購進行公開招標(biāo)，對限額以下的零星采購，制定最高采購限價，采取比質(zhì)比價采購；有無建立合格供應(yīng)商備選庫，與供應(yīng)商簽訂質(zhì)量保證和廉潔協(xié)議；是否禁止個人或部門專斷銷售業(yè)務(wù)，個人有無擅自壓低銷售價格或提供賒銷；有無建立健全合同法人授權(quán)、歸口管理、資信調(diào)查、簽訂、審批、會簽、審查、登記、備案、合同專用章等管理制度；是否嚴(yán)格實行購銷人員崗位輪換制、購銷過程痕跡管理等措施，增加購銷業(yè)務(wù)透明度。
（6）查找工程建設(shè)項目的廉潔風(fēng)險點。排查有無建立健全工程項目建設(shè)法人制、招標(biāo)投標(biāo)制、工程監(jiān)理制、合同管理制、竣工決算審計制和項目建設(shè)后評價制度；有無按照規(guī)定的權(quán)限和程序?qū)ν顿Y項目進行決策審批；有無按照嶺南和糧食集團招標(biāo)投標(biāo)相關(guān)政策法規(guī)，規(guī)范招標(biāo)投標(biāo)行為；有無對重大工程項目實施過程中堅持與檢察機關(guān)開展同步預(yù)防職務(wù)犯罪活動；有無明確企業(yè)各項工程建設(shè)項目必須實行“雙合同制”；有無嚴(yán)格執(zhí)行工程監(jiān)理制度，健全施工質(zhì)量保障考核體系；有無及時組織設(shè)計、施工、監(jiān)理、審計等有關(guān)單位進行竣工驗收等。
（7）查找企業(yè)改制重組的廉潔風(fēng)險點。排查在清產(chǎn)核資時，有無隱匿企業(yè)應(yīng)收賬款、私設(shè)“小金庫”，將國有資產(chǎn)、債權(quán)轉(zhuǎn)移或給個人；有無在資產(chǎn)評估中，弄虛作假，增加債務(wù)承擔(dān)，減少企業(yè)凈資產(chǎn)，低估漏估國有資產(chǎn)；有無違規(guī)操作、損害員工切身利益和合法權(quán)益的行為；有無在資金往來中，做假賬目，將應(yīng)入賬款轉(zhuǎn)存私人賬戶等等。
（8）查找企業(yè)人事管理的廉潔風(fēng)險點。排查有無未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)班子集體決策就擅自決定企業(yè)重大人事任免；有無違規(guī)使用、提拔企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員；有無亂搞“裙帶關(guān)系”、任人唯親、搞小團體、小幫派現(xiàn)象；有無制定嚴(yán)格的人事管理程序等。
（9）查找企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人 ……（未完，全文共5702字，當(dāng)前僅顯示2002字，請閱讀下面提示信息。收藏《糧食集團廉潔風(fēng)險防控工作實施意見》）