銀行稽核整改責(zé)任制施行情況的總結(jié)

目錄/提綱：……
一、履查履犯問(wèn)題的主要原因和整改工作存在的缺陷
（一）不同層級(jí)內(nèi)控及整改理念存在偏差
（二）內(nèi)控制度執(zhí)行力有待提高
（三）制度或技防與業(yè)務(wù)發(fā)展不配套不完善
（四）績(jī)效考核存在偏差
二、**聯(lián)社促進(jìn)稽核整改工作采取的相關(guān)對(duì)策
三、取得的成效
一是，橫縱向整改聯(lián)動(dòng)機(jī)制的建立，有效提升了檢查的效率
二是，整改責(zé)任的明晰，形成“人人有責(zé)”的合規(guī)文化
三是，部分履查履犯問(wèn)題得到了有效解決
四是，建立細(xì)化的稽核問(wèn)題整改考核機(jī)制
……
**聯(lián)社稽核整改責(zé)任制施行情況的總結(jié)
 
近年來(lái)，隨著農(nóng)信改革的不斷深入，**聯(lián)社作為其中一員，在管理_和運(yùn)行機(jī)制上也在發(fā)生著較大的變化，經(jīng)營(yíng)理念的轉(zhuǎn)變帶動(dòng)了業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，為維護(hù)**聯(lián)社持續(xù)穩(wěn)健的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，保證效益的最大化和各項(xiàng)業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展，不論從**聯(lián)社自身還是從省聯(lián)社及辦事處層面都相應(yīng)加強(qiáng)了內(nèi)部稽核的職能作用，以監(jiān)督各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)操作環(huán)節(jié)是否按相關(guān)規(guī)程辦理，以防止和糾正可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。在外部監(jiān)管和內(nèi)部審計(jì)檢查都在不斷加強(qiáng)的情況下，**聯(lián)社雖然在問(wèn)題的整改方面取得了一定成果，但不難發(fā)現(xiàn)部分問(wèn)題帶有“重復(fù)檢查，重復(fù)整改、重復(fù)發(fā)生”的特點(diǎn)，因此我們考慮在不斷加大稽核監(jiān)督頻率的前提下，如何建立有效的整改機(jī)制，逐步解決各類問(wèn)題履查履犯、履禁不止的現(xiàn)象發(fā)生，增強(qiáng)檢查工作的有效性。
**年
……（新文秘網(wǎng)http://m.jey722.cn省略558字，正式會(huì)員可完整閱讀）……　
心理，導(dǎo)致同類問(wèn)題反復(fù)出現(xiàn)。
（二）內(nèi)控制度執(zhí)行力有待提高
一是，管理制度缺乏體系化、系統(tǒng)性，部分業(yè)務(wù)規(guī)定通知下發(fā)相對(duì)隨意；二是，部分規(guī)則制度的貫徹教育不夠，即使一些時(shí)候進(jìn)行了相關(guān)培訓(xùn)，也未真正將相關(guān)制度進(jìn)行透徹解析，因此許多基層社負(fù)責(zé)人和員工對(duì)相關(guān)規(guī)章制度仍不甚明了，部分基層操作人員多是以口授相傳方式了解流程操作要求，領(lǐng)會(huì)不深，當(dāng)然由于客觀因素培訓(xùn)時(shí)間安排的比較倉(cāng)促，也是原因之一，特別是近年一些新員工未經(jīng)過(guò)系統(tǒng)的、適當(dāng)?shù)膷徫慌嘤?xùn)，對(duì)于規(guī)章制度和操作規(guī)程沒(méi)有很好的掌握就開(kāi)始上崗，缺乏足夠的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和防范能力；三是，一定程度上認(rèn)為內(nèi)控問(wèn)題多是內(nèi)控管理部門的職責(zé)，并且有些時(shí)候把內(nèi)控工作寄希望于事后稽核檢查。
（三）制度或技防與業(yè)務(wù)發(fā)展不配套不完善
制度規(guī)定的流程與業(yè)務(wù)管理現(xiàn)狀不銜接,這是個(gè)別制度或流程本身就存在缺陷的問(wèn)題, 近年來(lái)，農(nóng)信事業(yè)取得長(zhǎng)足的發(fā)展，特別是柜面業(yè)務(wù)在IT技術(shù)的支撐下較原先有較大變化，在這種業(yè)務(wù)發(fā)展新舊交替的時(shí)期，如果未考慮不斷發(fā)展變化的現(xiàn)實(shí)環(huán)境,就會(huì)造成某些制度執(zhí)行的合理性和可操作性不強(qiáng),使基層機(jī)構(gòu)在執(zhí)行中難以完全按照制度要求操作,直接影響了審計(jì)整改的效果。
還有內(nèi)控信息技術(shù)手段與日益多樣化、復(fù)雜化、技術(shù)化的銀行業(yè)務(wù)方面存在一定矛盾，例如因系統(tǒng)需求開(kāi)發(fā)階段疏忽，造成一些可以“機(jī)控”的控制措施未能在生產(chǎn)系統(tǒng)中得以實(shí)現(xiàn)，或?qū)ο到y(tǒng)數(shù)據(jù)的精確、完整和安全性未能提供足夠保障。例如有個(gè)別商業(yè)銀行通過(guò)在網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行系統(tǒng)開(kāi)通阻斷虛增交易功能,基本上杜絕了電子銀行虛增交易，但是我們的業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能不足,對(duì)業(yè)務(wù)操作支持不夠,無(wú)法從根源上解決此類屢查屢犯問(wèn)題。
（四）績(jī)效考核存在偏差
未能將內(nèi)控和業(yè)務(wù)發(fā)展有機(jī)結(jié)合，未能良好平衡業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理要求，考核激勵(lì)機(jī)制中內(nèi)控合規(guī)方面指標(biāo)占比偏低，造成重業(yè)務(wù)指標(biāo)、輕內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理等現(xiàn)象。
二、**聯(lián)社促進(jìn)稽核整改工作采取的相關(guān)對(duì)策
**年初**聯(lián)社下發(fā)了《**縣聯(lián)社稽核檢查問(wèn)題整改責(zé)任制實(shí)施細(xì)則（試行）》的辦法，希望借由加強(qiáng)聯(lián)社稽核檢查部門與各業(yè)務(wù)條線管理部門的協(xié)調(diào)與配合，充分發(fā)揮業(yè)務(wù)條線管理與稽核監(jiān)督職能，據(jù)此推行建立業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)匯報(bào)制、風(fēng)險(xiǎn)提示制、問(wèn)題整改責(zé)任人制、問(wèn)題整改分析會(huì)制等四個(gè)整改機(jī)制。
**年，**聯(lián)社共計(jì)組織開(kāi)展了**個(gè)專項(xiàng)稽核檢查，向條線部門和各網(wǎng)點(diǎn)分別發(fā)出管理建議書(shū)、風(fēng)險(xiǎn)提示書(shū)、整改通知書(shū)，共計(jì)47份，從反饋情況看，各部門及網(wǎng)點(diǎn)基本能按要求進(jìn)行整改并遞交整改報(bào)告、材料，從大家整改的質(zhì)效看，我們也完善了一系列相關(guān)制度。   
該項(xiàng)制度試行一年后，總結(jié)發(fā)現(xiàn)在問(wèn)題整改方面仍存在一些問(wèn)題，例如：部分網(wǎng)點(diǎn)在落實(shí)整改工作時(shí)，存在職責(zé)不清晰，導(dǎo)致落實(shí)不夠到位，屢查屢犯的現(xiàn)象仍然存在；還有，對(duì)即期未能整改到位的事項(xiàng)，未能制定有效的計(jì)劃或指定專人去落實(shí)后續(xù)整改，導(dǎo)致問(wèn)題最終仍未整改等。我們 ……（未完，全文共3104字，當(dāng)前僅顯示1568字，請(qǐng)閱讀下面提示信息。收藏《銀行稽核整改責(zé)任制施行情況的總結(jié)》）